НАРЕДБА № 63 за изискванията към съдържанието, периодичността на изготвяне и сроковете за представяне на отчетите (ДВ бр. 71 от 2026)

НАРЕДБА № 63 за изискванията към съдържанието, периодичността на изготвяне и сроковете за представяне на отчетите (ДВ бр. 71 от 2026) (Обн. ДВ бр. 71/2026) НАРЕДБА № 63 от 28 юли 2026 г. за изискванията към съдържанието, периодичността на изготвяне и сроковете за представяне на отчетите за надзорни цели на пенсионноосигурителните дружества и управляваните от тях фондове и подфондове Чл. 1. С наредбата се уреждат изискванията към съдържанието, периодичността на изготвяне и сроковете за представяне на отчетите за надзорни цели на пенсионноосигурителните дружества и фондовете за допълнително пенсионно осигуряване, подфондовете в тях и фондовете за извършване на плащания. Чл. 2. (1) Пенсионноосигурителното дружество представя в Комисията за финансов надзор в срок до 18 ч. на всеки работен ден ежедневни отчети за надзорни цели, отнасящи се за предходния работен ден, за всеки управляван от него фонд за допълнително пенсионно осигуряване и подфондовете в него, когато са създадени такива, по образец съгласно приложение № 1. (2) Отчетната форма за прехвърлени активи и парични средства от и към подфондовете, обособени в един фонд за допълнително пенсионно осигуряване, и отчетната форма за брой прехвърлени лица и размер на средства между подфондове в един фонд за допълнително пенсионно осигуряване, съдържащи се в отчета по ал. 1, се представят само в случай на прехвърляне на лица, средства и активи, в срок до 18 ч. на работния ден, следващ деня на извършеното прехвърляне. Чл. 3. Пенсионноосигурителното дружество представя в Комисията за финансов надзор в срок до 18 ч. на работния ден, следващ последния работен ден на месеца, отчети за надзорни цели на управляваните от него фондове за извършване на плащания съгласно приложение № 2. Отчетите за месец декември се представят до 20-и януари на следващата година. Чл. 4. Пенсионноосигурителното дружество представя в Комисията за финансов надзор в срок до 20 дни след края на всеки месец месечни отчети за надзорни цели на дружеството и управляваните от него фондове и подфондове по образец съгласно: 1. приложение № 3 – за пенсионноосигурително дружество, като съдържащата се в него отчетна форма „Отчет XXX. Състояние на резерва за гарантиране на пенсионните плащания към …г.“ се подава само с месечния отчет за декември; 2. приложение № 4 – за универсален пенсионен фонд; 3. приложение № 5 – за балансиран подфонд в универсален пенсионен фонд; 4. приложение № 6 – за динамичен подфонд в универсален пенсионен фонд; 5. приложение № 7 – за консервативен подфонд в универсален пенсионен фонд; 6. приложение № 8 – за професионален пенсионен фонд; 7. приложение № 9 – за доброволен пенсионен фонд без подфондове; 8. приложение № 10 – за доброволен пенсионен фонд с учредени подфондове; 9. приложение № 11 – за всеки подфонд в доброволен пенсионен фонд; 10. приложение № 12 – за фонд за допълнително доброволно пенсионно осигуряване по професионални схеми; 11. приложение № 13 (за месеците януари – ноември), съответно приложение № 14 (за месец декември) – за фонд за изплащане на пожизнени пенсии, като отчетна форма „Отчет VIII. Аналитична сметка по чл. 123р, ал. 11 от КСО“ се представя само с месечните отчети за месеца, през който е извършена актуализацията; 12. приложение № 15 (за месеците януари – ноември), съответно приложение № 16 (за месец декември) – за фонд за срочни плащания, като отчетна форма „Отчет VIII. Аналитична сметка по чл. 123с, ал. 3, т. 2 от КСО“ се представя с месечните отчети за месеца, през който е извършена актуализацията; 13. приложение № 17 – за доброволен пенсионен фонд за ПЕПП. Чл. 5. (1) Пенсионноосигурителното дружество представя в Комисията за финансов надзор в срок до 20 дни след края на всяко тримесечие заедно с отчетите по чл. 4 и отчет за надзорни цели за тримесечието по образец съгласно приложение № 18. (2) Пенсионноосигурителното дружество представя в Комисията за финансов надзор в срок до 20 дни след края на всяко тримесечие заедно с отчетите по чл. 4, т. 3 – 7, 9 – 13 и отчетна форма „Отчет за стойността на риска по чл. 7, ал. 1 от Наредба № 34“ за управляваните от него фондове и подфондове по образец съгласно приложение № 19. Чл. 6. Пенсионноосигурителното дружество представя в Комисията за финансов надзор в срок до три месеца след края на финансовата година годишни отчети за надзорни цели на дружеството и управляваните от него фондове и подфондове по образец съгласно: 1. приложение № 20 – за пенсионноосигурително дружество; 2. приложение № 21 – за универсален пенсионен фонд; 3. приложение № 22 – за балансиран подфонд в универсален пенсионен фонд; 4. приложение № 23 – за динамичен подфонд в универсален пенсионен фонд; 5. приложение № 24 – за консервативен подфонд в универсален пенсионен фонд; 6. приложение № 25 – за професионален пенсионен фонд; 7. приложение № 26 – доброволен пенсионен фонд без подфондове; 8. приложение № 27 – за доброволен пенсионен фонд с учредени подфондове; 9. приложение № 28 – за всеки подфонд в доброволен пенсионен фонд; 10. приложение № 29 – за фонд за допълнително доброволно пенсионно осигуряване по професионални схеми; 11. приложение № 30 – за фонд за изплащане на пожизнени пенсии; 12. приложение № 31 – за фонд за срочни плащания; 13. приложение № 32 – за доброволен пенсионен фонд за ПЕПП. Чл. 7. (1) В раздели I – V от отчетите по чл. 4, т. 13 и чл. 6, т. 13 се представя поотделно информация за: 1. подфонда за инвестиране на средствата за основния ПЕПП; 2. обща информация за подфондовете за инвестиране на средствата за алтернативните инвестиционни варианти. (2) Когато общата сума на активите на подфондовете на алтернативните инвестиционни варианти е равна или по-голяма от активите на подфонда на основния ПЕПП, пенсионноосигурителното дружество попълва информацията в разделите на отчетите по ал. 1 поотделно за подфонда за инвестиране на средствата за основния ПЕПП и за всеки от алтернативните инвестиционни варианти за всяка година, в която към 31 декември е изпълнено посоченото условие. (3) Информацията по чл. 252, ал. 4 от Кодекса за социално осигуряване се представя в раздели VI – IX от отчета по чл. 6, т. 13 общо за доброволния пенсионен фонд за ПЕПП. Чл. 8. Пенсионноосигурителното дружество, управляващо доброволен пенсионен фонд за ПЕПП, представя в Комисията за финансов надзор в срок до три месеца след края на финансовата година информацията, посочена в чл. 1 от Делегиран регламент (ЕС) 2021/896 от 24 февруари 2021 г. за допълване на Регламент (ЕС) 2019/1238 на Европейския парламент и на Съвета по отношение на допълнителната информация за целите на сближаването на надзорната отчетност (ОВ, L 197/5 от 4 юни 2021 г.). Информацията по изречение първо се изготвя съобразно образците по чл. 3 от Регламент за изпълнение (ЕС) 2021/897 от 4 март 2021 г. за определяне на технически стандарти за изпълнение за прилагането на Регламент (ЕС) 2019/1238 на Европейския парламент и на Съвета по отношение на формата на надзорната отчетност пред компетентните органи и сътрудничеството и обмена на информация между компетентните органи и с Европейския орган за застраховане и професионално пенсионно осигуряване (ОВ, L 197/7 от 4 юни 2021 г.). Чл. 9. Отчетите по чл. 2 – 6 се представят в електронен вид, подписани с квалифициран електронен подпис, чрез поддържан от Комисията за финансов надзор електронен портал. Чл. 10. Когато за съответния период пенсионноосигурителното дружество и управляваните от него фондове за допълнително пенсионно осигуряване, подфондовете в тях и фондовете за извършване на плащания нямат относима информация за отразяване, то съответните отчети за надзорни цели не се представят в Комисията за финансов надзор. Преходни и заключителни разпоредби § 1. Отчетите за надзорни цели за периоди, завършващи на 31 декември 2026 г., се изготвят и представят по досегашния ред. § 2. Наредба № 63 от 8.11.2018 г. за изискванията към съдържанието, периодичността на изготвяне и сроковете за представяне на отчетите за надзорни цели на пенсионноосигурителните дружества и управляваните от тях фондове (обн., ДВ, бр. 95 от 2018 г.; изм. и доп., бр. 58 и 80 от 2021 г., бр. 64 от 2022 г., бр. 70 от 2024 и бр. 20 от 2025 г.) се отменя. § 3. Наредбата влиза в сила от 1 януари 2027 г. § 4. Наредбата се издава на основание чл. 185, ал. 3 във връзка с чл. 123х и чл. 252, ал. 1 и 4 от Кодекса за социално осигуряване и във връзка с § 192, т. 1 от преходните и заключителните разпоредби на Закона за изменение и допълнение на Кодекса за социално осигуряване (ДВ, бр. 27 от 2026 г.) и е приета с Решение № 297-Н от 28 юли 2026 г. на Комисията за финансов надзор. За председател: Диана Йорданова Приложение № 1 към чл. 2 0B Ежедневен отчет на ….......................................... (наименование на подфонд/фонд за допълнително пенсионно осигуряване) ….......................................................... (ЕИК) Брой дялове към дд/мм/гггг (ден "k - 1") и стойността на един дял, валидна за дд/мм/гггг (ден "k") № по Показател Мярка Стойност ред 1 Стойност на един дял за ден "k-1" евро * 2 Стойност на нетните активи, към края на ден "k-1" евро 3 Размер на постъпили вноски през ден "k-1" евро Размер на средствата, прехвърлени от резерва за гарантиране на брутните 4 евро вноски в ПОД през ден "k-1" 5 Размер на средствата, прехвърлени от други фондове през ден "k-1" евро Размер на средствата, прехвърлени от други подфондове във фонда през ден 6 евро "k-1" 7 Размер на други постъпили суми през ден "k-1" евро 8 Начислени удръжки от вноските през ден "k-1" евро 9 Брой дялове, съответстващ на нетните постъпления във фонда през ден "k-1" брой Начислени удръжки върху уточнени неперсонифицирани вноски през ден "k- 10 евро 1" Брой дялове, съответстващ на начислените удръжки върху уточнени 11 брой неперсонифицирани вноски през ден "k-1" Размер на начислените за изтегляне или плащане средства на лица през ден "k- 12 евро 1" Размер на начислените средства за прехвърляне към други фондове през ден 13 евро "к-1" Размер на начислените средства за прехвърляне към други подфондове във 14 евро фонда през ден "к-1" 15 Размер на други начислени суми за прехвърляне през ден "k-1" евро Брой дялове, съответстващ на начислените за изтегляне, плащане или 16 брой прехвърляне на средства през ден "k-1" 17 Промяна на броя на дяловете във фонда брой 18 Брой дялове с натрупване към края на ден "k-1" брой 19 Стойност на един дял за деня "k" (ред 2/ред 18) евро * Забележка: * Стойността на един дял се попълва с точност до 5-тия знак след десетичната запетая Представляващи дружеството: 1. ....................................... (име, фамилия, подпис) 2. ........................................ (име, фамилия, подпис) Ежедневен отчет на ….............................................................. (наименование на подфонд/фонд за допълнително пенсионно осигуряване) .............................................................. (ЕИК) Стойността на нетните активи към дд/мм/гггг (в евро) Показател Стойност І. Активи на подфонда/фонда - общо, в т.ч.: 1. Инвестиции 2. Парични средства по разплащателни сметки 3. Парични средства на каса 4. Вземания - общо, в т. ч.: 4.1. Вземания, свързани с инвестиции 4.2. Вземания от ПОД 4.3. Други текущи вземания ІІ. Пасиви на подфонда/фонда - общо, в т.ч.: 1. Начислени суми за изплащане на осигурени лица 2. Начислени суми за изплащане на пенсионери 3. Задължения към ПОД - общо, в т. ч.: 3.1. Встъпителна такса 3.2. Удръжка от осигурителни вноски 3.3. Инвестиционна такса 3.3.1. Върху стойността на нетните активи на фонда/подфонда 3.3.2. Върху реализирания доход от фонда/подфонда 3.4. Други 4. Други задължения - общо, в т. ч.: 4.1. Задължения, свързани с инвестиции 4.2. Други текущи задължения 5. Задължения към ФИПП 6. Задължения към ФСП 7. Задължения по прехвърляне на средства на лица, избрали да променят осигуряването си от ФДЗПО към фонд на ДОО ІІІ. Нетни активи на подфонда/фонда (І - ІІ) Представляващи дружеството: 1. ....................................... (име, фамилия, подпис) 2. ........................................ (име, фамилия, подпис) Ежедневен отчет на ….............................................................. (наименование на подфонд/фонд за допълнително пенсионно осигуряване) …..................................................................... (ЕИК) Стойност на инвестициите в дългови финансови инструменти към дд/мм/гггг Обща номинална Относи Оценка Код стойност телен LEI Дат Относи на ЕИК Обем Кред Рейти Код дял от код Бор а Цена Пазарн телен Вид финансов емис Дър Емит на на итен нгова на в активит на сов на на 1- Регул Диско а дял от инструмент ията жава ент емит емис рейти агенци вал съответ Изто Мет е на емит код пад в евро ца иран нтов стойно емисия /ISIN ента ията нг я ута ната чник од подфон ента еж номи пазар % ст /в та / валута да/ нал евро/ фонда 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 1. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от държава членка или от нейната централна банка /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "а" от КСО/ - общо, в.т.ч. 2. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от ЕЦБ или от ЕИБ /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "б" от КСО/ - общо, в.т.ч. 3.Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от трета държава или от нейната централна банка /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "в" от КСО/ - общо, в.т.ч. 4. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от друга държава или от нейната централна банка /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "г" от КСО/ - общо, в.т.ч. 5. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от международни финансови организации /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "д" от КСО/ - общо, в.т.ч. 6. Инструменти на паричния пазар, издадени или гарантирани от държава членка или от нейната централна банка /по чл. 176, ал. 1, т. 2, б. "а" от КСО/ - общо, в.т.ч. 7. Инструменти на паричния пазар, издадени или гарантирани от ЕЦБ или от ЕИБ /по чл. 176, ал. 1, т. 2, б. "б" от КСО/ - общо, в.т.ч. 8. Инструменти на паричния пазар, издадени или гарантирани от трата държава или от нейната централна банка /по чл. 176, ал. 1, т. 2, б. "в" от КСО/ - общо, в.т.ч. 9. Облигации, издадени от орган на местната власт на държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 3, б. "а" от КСО/- общо, в.т.ч. 10. Облигации, издадени от орган на местната власт на трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 3, б. "б" от КСО/- общо, в.т.ч. 11. Облигации, издадени от орган на местната власт на друга държава /по чл. 176, ал. 1, т. 3, б. "в" от КСО/- общо, в.т.ч. 12. Корпоративни облигации за финансиране на инфраструктурни проекти /по чл. 176, ал. 1, т. 4 от КСО/ - общо, в т.ч. 13. Корпоративни облигации, приети за търговия на регулиран пазар в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 5, б."а" от КСО/ - общо, в т.ч. 14. Корпоративни облигации, приети за търговия на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 5, б."б" от КСО/ - общо, в т.ч. 15. Корпоративни облигации, приети за търговия на пазар за растеж в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 5, б."в" от КСО/ - общо, в т.ч. 16. Корпоративни облигации, приети за търговия на организиран пазар в трета държава, предназначен за инструменти на емитенти с малка или средна пазарна капитализация /по чл. 176, ал. 1, т. 5, б."г" от КСО/ - общо, в т.ч. 17. Облигации, предлагани при условията на първично публично, за които е предвидено бъдат приети за търговия на регулиран пазар в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 9, б."а" от КСО от КСО/ - общо, в т.ч. 18. Облигации, предлагани при условията на първично публично предлагане, за които е предвидено бъдат приети за търговия на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 9, б."б" от КСО от КСО/ - общо, в т.ч. 19. Облигации, предлагани при условията на първично публично предлагане, за които е предвидено бъдат приети за търговия на пазар за растеж в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 9, б."в" от КСО от КСО/ - общо, в т.ч. 20. Облигации, предлагани при условията на първично публично предлагане, за които е предвидено бъдат приети за търговия на организиран пазар в трета държава, предназначен за инструменти на емитенти с малка или средна пазарна капитализация /по чл. 176, ал. 1, т. 9, б."г" от КСО от КСО/ - общо, в т.ч. 21. Обезпечени корпоративни облигации, които не са приети за търговия на регулиран пазар на ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т. 10 от КСО/ - общо, в т.ч. 22. Покрити облигации по чл. 2 от Закона за покритите облигации извън включените по чл. 176, ал. 1, т. 4 от КСО /по чл. 176, ал. 1, т. 11 от КСО/ - общо, в т.ч. 23. Корпоративни облигации, приети за търговия само на многостранна система за търговия или организирана система за търговия в държава членка /по чл. 249, ал. 4, т. 2 от КСО/ - общо, в т.ч.: Общо Представляващи дружеството: 1. .........….............................. (име, фамилия, подпис) 2. .......…................................ (име, фамилия, подпис) Ежедневен отчет на ….............................................................. (наименование на подфонд/фонд за допълнително пенсионно осигуряване) …................................................................. (ЕИК) Стойност на инвестициите в дялови финансови инструменти към дд/мм/гггг Номинална стойност Относи Брой на 1 телен издаде Оценка Брой финансов Обща Относите дял от Код ни Вид LEI притеж Индекс инструмен номинална лен дял финанс на Управл ЕИК финанс Код финан код Бор авани на т стойност от овите емис Дър яващо Еми на ови на сов на сов финанс регули Цена активите инстру ията жава дружес тент емит инстру вал инстру емит код ови рания на Пазар на менти /ISIN тво ента менти ута в в мент ента инстру пазар в в един Регул на подфонда издаде / от съотве съотве Изто Мет менти ев ев финан иран стойн /фонда ни от емитен тната тната чник од ро ро сов пазар ост /в емитен та валута валута инстру евро/ та мент 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 1. Акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка с право на глас /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч. 2. Акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка без право на глас /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч. 3. Права по акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "а" от КСО/ - общо, в т.ч. 4. Права по варанти по акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "а" от КСО/ - общо, в т.ч. 5. Варанти по акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "а" от КСО/ - общо, в т.ч. 6. Акции, търгувани на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "б" от КСО/ - общо, в т. ч. 7. Права по акции, търгувани на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "б" от КСО/ - общо, в т. ч. 8. Права по варанти по акции, търгувани на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "б" от КСО/ - общо, в т. ч. 9. Варанти по акции, търгувани на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "б" от КСО/ - общо, в т. ч. 10. Привилегировани акции /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "в" от КСО/ - общо, в т. ч. 11. Акции, търгувани на пазар за растеж в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "г" от КСО/ - общо, в т. ч. 12. Права по акции, търгувани на пазар за растеж в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "г" от КСО/ - общо, в т. ч. 13. Права по варанти по акции, търгувани на пазар за растеж в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "г" от КСО/ - общо, в т. ч. 14. Варанти по акции, търгувани на пазар за растеж в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "г" от КСО/ - общо, в т. ч. 15. Акции, търгувани на организиран пазар в трета държава, предназначен за инструменти на емитенти с малка или средна пазарна капитализация /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "д" от КСО/ - общо, в т. ч. 16. Права по акции, търгувани на организиран пазар в трета държава, предназначен за инструменти на емитенти с малка или средна пазарна капитализация /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "д" от КСО/ - общо, в т. ч. 17. Права по варанти по акции, търгувани на организиран пазар в трета държава, предназначен за инструменти на емитенти с малка или средна пазарна капитализация /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "д" от КСО/ - общо, в т. ч. 18. Варанти по акции, търгувани на организиран пазар в трета държава, предназначен за инструменти на емитенти с малка или средна пазарна капитализация /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "д" от КСО/ - общо, в т. ч. 19. Акции, предлагани при условията на първично публично предлагане, за които е предвидено да бъдат приети за търговия на регулиран пазар в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 8, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч. 20. Акции, предлагани при условията на първично публично предлагане, за които е предвидено да бъдат приети за търговия на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 8, б. "б" от КСО/ - общо, в т. ч. 21. Акции, предлагани при условията на първично публично предлагане, за които е предвидено да бъдат приети за търговия на пазар за растеж в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 8, б. "в" от КСО/ - общо, в т. ч. 22. Акции, предлагани при условията на първично публично предлагане, за които е предвидено да бъдат приети за търговия на организиран пазар в трета държава, предназначен за инструменти на емитенти с малка или средна пазарна капитализация /по чл. 176, ал. 1, т. 8, б. "г" от КСО/ - общо, в т. ч. 23. Акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи в недвижими имоти /по чл. 176, ал. 1, т. 12, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч. 24. Права по акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи в недвижими имоти /по чл. 176, ал. 1, т. 12, б. "а" от КСО/ - общо, в т.ч. 25. Акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи във вземания /по чл. 176, ал. 1, т. 12, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч. 26. Права по акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи във вземания /по чл. 176, ал. 1, т. 12, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч. 27. Акции на предприятия за колективно инвестиране, чиито изключителен предмет на дейност е инвестиране в недвижими имоти /по чл. 176, ал. 1, т. 12, б. "б" от КСО/ - общо, в т. ч. 28. Акции/дялове на колективна инвестиционна схема със седалище в държава членка или в трета държава/по чл. 176, ал. 1, т. 13 от КСО/ - общо, в т. ч. 29. Акции/дялове на борсово търгувани фондове със седалище в държава членка или в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 14 от КСО/ - общо, в т. ч. 30. Акции/дялове на алтернативни инвестиционни фондове, управлявани от лице, получило разрешение съгласно изискванията на Директива 2011/61/ЕС /по чл. 176, ал. 1, т. 15 от КСО/ - общо, в т. ч. 31. Акции/дялове на алтернативни инвестиционни фондове, управлявани от лице, което подлежи на регистрация съгласно изискванията на Директива 2011/61/ЕС /по чл. 176, ал. 1, т. 16 от КСО/ - общо, в т. ч. 32. Акции или дялове на търговски дружества или други предприятия, приети за търговия на регулиран пазар в държава членка или официален пазар на фондова борса, или на друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 18, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч. 33. Акции или дялове на предприятия за колективно инвестиране, приети за търговия на регулиран пазар в държава членка или официален пазар на фондова борса, или на друг организиран пазар в трета държава/по чл. 176, ал. 1, т. 18, б. "б" от КСО/ - общо, в т. ч. 34. Акции, търгувани само на многостранна система за търговия или организирана система за търговия в държава членка /по чл. 249, ал. 4, т. 3 от КСО/ - общо, в т.ч.: 35. Права по акции, търгувани само на многостранна система за търговия или организирана система за търговия в държава членка /по чл. 249, ал. 4, т. 3 от КСО/ - общо, в т.ч.: 36. Права по варанти по акции, търгувани само на многостранна система за търговия или организирана система за търговия в държава членка /по чл. 249, ал. 4, т. 3 от КСО/ - общо, в т.ч.: 37. Варанти по акции, търгувани само на многостранна система за търговия или организирана система за търговия в държава членка /по чл. 249, ал. 4, т. 3 от КСО/ - общо, в т.ч.: Общо Представляващи дружеството: 1. ...........…....................................... (име, фамилия, подпис) 2. ......…........................................... (име, фамилия, подпис) Ежедневен отчет на ….............................................................. (наименование на подфонд/фонд за допълнително пенсионно осигуряване) …....................................................... (ЕИК) Стойност на инвестициите във влогове в банки към дд/мм/гггг Главница Годиш LEI Начална Стойност в Относителе ЕИК Кредит Код на Начисл База за код Рейтинг № на Дата на в дата на Дата евро, н дял от Държа Бан на ен на лихва ена изчислява на ова договор/ан договор/ан начисляв на включително активите на ва ка банка рейтин валу съответн в по лихва в не на банка агенция екс екс ата евро догово ане на падеж начислена подфонда/ф та г та евро лихва та валута лихва лихва онда р /в %/ 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 Общо Представляващи дружеството: 1. ...........….............. (име, фамилия, подпис) 2. ...........….............. (име, фамилия, подпис) Ежедневен отчет на ….............................................................. (наименование на подфонд/фонд за допълнително пенсионно осигуряване) …................................................ (ЕИК) Стойност на инвестициите в инвестиционни имоти към дд/мм/гггг Документ, Цена на Оценка удостоверява придобиване Код Описание на Дата на щ Местонахожден Дата на Относителен дял Държав Идентификат на инвестиционн придобива собственост ие на имота - в Справедлива последна от активите на а ор на имота валут ия имот не (№ на точен адрес съответна в евро Метод стойност оценка подфонда/фонда а нотариален та валута /в евро/ акт) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 Общо Представляващи дружеството: 1. ...........….............. (име, фамилия, подпис) 2. ...........….............. (име, фамилия, подпис) Ежедневен отчет на ….............................................................. (наименование на подфонд/фонд за допълнително пенсионно осигуряване) …............................................................. (ЕИК) Парични средства по разплащателни сметки и каса (постъпили средства и изплатени суми) към дд/мм/гггг Стойност в Разплащателни Код на Каса Общо № Наименование съответната сметки валута (в евро) (в евро) валута (в евро) 1 2 3 4 5 6 7 Постъпили средства от 1. пенсионноосигурителна дейност, общо EUR ХХХ в.т.ч. 1.1. Осигурителни вноски EUR ХХХ 1.2. Прехвърлени суми от други фондове* EUR ХХХ ХХХ Прехвърлени суми от други подфондове 1.3. EUR ХХХ ХХХ във фонда 1.4. Лихви от НАП EUR ХХХ ХХХ Прехвърлени суми от пенсионни схеми 1.5. EUR ХХХ ХХХ на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ Прехвърлени суми от пенсионни схеми 1.6. на трети страни (чуждестранни EUR ХХХ ХХХ пенсионни институции) Постъпили суми за лица, възобновили 1.7. EUR ХХХ ХХХ осигуряването си по реда на КСО 1.8. Други EUR ХХХ Постъпили средства от 2. пенсионноосигурителното дружество, EUR ХХХ общо в т.ч. От резерва за гарантиране на брутните 2.1. EUR ХХХ ХХХ вноски Възстановена инвестиционна такса от 2.2. EUR ХХХ ХХХ ПОД 2.3. Други EUR ХХХ Постъпили средства от инвестиционна 3. EUR ХХХ ХХХ дейност Изплатени суми за 4. пенсионноосигурителна дейност EUR ХХХ общо в.т.ч. 4.1. За пенсионери EUR ХХХ 4.2. За осигурени лица EUR ХХХ 4.3. За наследници EUR ХХХ Прехвърлени суми към ФИПП за 4.4. EUR ХХХ ХХХ пожизнени пенсии Прехвърлени суми към ФИПП за 4.5. EUR ХХХ ХХХ преизчисляване на пенсии Прехвърлени суми към ФИПП за лица 4.6. EUR ХХХ ХХХ без наследници Прехвърлени суми към ФСП за срочни 4.7. EUR ХХХ ХХХ плащания Прехвърлени суми към ФСП за 4.8. EUR ХХХ ХХХ преизчисляване на плащанията 4.9. Прехвърлени суми към други фондове** EUR ХХХ ХХХ Прехвърлени суми към други 4.10. EUR ХХХ ХХХ подфондове във фонда Прехвърлени суми към пенсионни схеми 4.11. EUR ХХХ ХХХ на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ Прехвърлени суми за лица, променили 4.12. EUR ХХХ ХХХ осигуряването си по реда на КСО 4.13. Други EUR ХХХ Изплатени суми на 5. пенсионноосигурителното дружество EUR ХХХ общо в.т.ч. 5.1. Такса за управление EUR ХХХ ХХХ 5.2. Инвестиционна такса EUR ХХХ ХХХ 5.3. Други EUR ХХХ ХХХ Изплатени суми за инвестиционна 6. EUR ХХХ ХХХ дейност Наличност в края на деня, в т. ч. във 7. EUR ХХХ валути различни от евро: 7.1. Наличност в края на деня USD 7.2. Наличност в края на деня GBR …. ………………………………………. …… * в случай, че сумите са постъпили от други фондове по сметка на УПФ/ДПФ, същите са посочват на този ред ** в случай, че сумите са прехвърлени по сметка на УПФ/ДПФ за превеждане към други фондове, същите са посочват на този ред Представляващи дружеството: 1. ...........….............. (име, фамилия, подпис) 2. ...........….............. (име, фамилия, подпис) Ежедневен отчет на...................................................................................................... (наименование на подфонд/фонд за допълнително пенсионно осигуряване) …............................................................. (ЕИК) Първична ценова информация за ДЦК към дд/мм/гггг Търговска банка Код на емисията /ISIN/ Цена купува с включена лихва Цена купува без включена лихва Цена продава с включена лихва Цена продава без включена лихва 1 2 3 4 5 6 Представляващи дружеството: 1. ...........….............. (име, фамилия, подпис) 2. ...........….............. (име, фамилия, подпис) Ежедневен отчет на …............................................................. (наименование на подфонд/фонд за допълнително пенсионно осигуряване) ….................................................... (ЕИК) Стойност на вземанията и задълженията, свързани с инвестиции към дд/мм/гггг Вид Контрагент ISIN код LEI код Стойност в ЕИК на Код на Стойност в Вземане/задължение на по на на съответната контрагента валута евро актива сделката емисията контрагента валута 1 2 3 4 5 6 7 8 9 А. Вземане (основание) І. Вземане, свързано с придобиване на активи: Общо: 1................................................ 2................................................ ІІ. Вземане, свързано с продажба на активи: Общо: 1................................................ 2................................................ ІІІ. Вземане по репо сделки: Общо: 1................................................ 2................................................ IV. Вземане от предоставени заеми на безналични финансови инструменти Общо: 1................................................ 2................................................ V. Вземане, свързано с инвестиционни имоти Общо: 1................................................ 2................................................ VI. Други вземания Общо: 1................................................ 2................................................ Общо вземания: Б. Задължение (основание) І. Задължение, свързано с придобиване на активи: Общо: 1................................................ 2................................................ ІІ. Задължение, свързано с продажба на активи: Общо: 1................................................ 2................................................ ІІІ. Задължение по репо сделки: Общо: 1................................................ 2................................................ IV. Задължение, свързано с инвестиционни имоти Общо: 1................................................ 2................................................ IV. Други задължения Общо: 1................................................ 2................................................ Общо задължения: Представляващи дружеството: 1. ............................................ (име, фамилия, подпис) 2. ............................................ (име, фамилия, подпис) Ежедневен отчет на …............................................................. (наименование на подфонд/фонд за допълнително пенсионно осигуряване) …...................................................... (ЕИК) Стойност на сключените репо сделки и обратни репо сделки с финансови инструменти към дд/мм/гггг Обща Обща Вид Брой номинална Обща стойност финанс финанс стойност стойност Вальор на Относите Код на Вид Контр LEI ов ови на обратна Оценка лен дял ЕИК Дата Валь на Код обратната сделка агент код инстру Бор инстру продажба покупка на от на на ор на емис Дър Емит на покупка (репо/об по на мент, сов менти, в та (репо)/пр репо/об активите контра сдел сдел ията жава ент вал (репо)/про ратно сделка контра предме код предмет съответн (репо)/пок одажба ратно на гента ката ката /ISIN ута в евро дажбата репо) та гента т на на ата упката (обратно репо подфонда / (обратно сделка сделкат валута (обратно репо) /фонда репо) в та а репо) в евро евро 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 Общо: Представляващи дружеството: 1. ...........…................................... (име, фамилия, подпис) 2. ...........…................................. (име, фамилия, подпис) Ежедневен отчет на …............................................................. (наименование на подфонд/фонд за допълнително пенсионно осигуряване) ….......................................................... (ЕИК) Стойност на опциите и фючърсите към дд/мм/гггг Стойно Баланс по маржин депозит за Оценка ст на фючърсни сделки Дата базовия на актив Вид Цена изти по Опци сделка Дата Баз Обем Пазарна на Стойн В Регул Бор чане договор Брой Мет В и/ (покупка/ Дър на ов на стойност опция Източн ост на Обща кр иран сов на /цена дого од нача Платени/п фючъ продажба жава дого акт дого на базовия та/на ик на фючър стойност на Печалба/ ая пазар код срок на вори на лото олучени рси на вора ив вора актив на фючър инфор сния опциите/фю загуба на а по упражн оце на суми договора) опцията/ сния мация догово чърсите де дого яване нка деня фючърса догово р ня вора на р опцият а 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 Общо: Представляващи дружеството: 1. ......................... (име, фамилия, подпис) 2. ......................... (име, фамилия, подпис) Ежедневен отчет на …............................................................. (наименование на подфонд/фонд за допълнително пенсионно осигуряване) …................................................. (ЕИК) Стойност на форуърдните валутни договори към дд/мм/гггг Бази Оценка Обем Стойнос Дата сна Курс на на т на Стойн Вид сделка Държав LEI код Креди Дата на Валу валут доставк ЕИК на Рейтин догово Цена на Източни договор ост на (покупка/про а на Контра на тен на изтич тна а а по Спот Метод контраг гова ра в форуърд к на ав догово дажба на контраг гент контраг рейти догов ане на двой (код форуър валуте на ента агенция базисн ния информ базисна ра в договора) ента ента нг ора догов ка на дния н курс оценка ата договор ация та евро ора валут договор валута валута а) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 Общо Представляващи дружеството: 1. ............................................. (име, фамилия, подпис) 2. ...........…………….............. (име, фамилия, подпис) Ежедневен отчет на …............................................................. (наименование на подфонд/фонд за допълнително пенсионно осигуряване) ….................................................... (ЕИК) Стойност на договорите за лихвен суап към дд/мм/гггг Оценка Брой Рефере Брой на Стойн межд нтен Вид Дата Дата периоди Фикс Креди инни Дата лихвен ост на сделка- на на чните иран послед Паза Държа Контрагент ЕИК LEI тен Рейти плащ на Обем на %+ Стой получава сключ изти междин лихве ния рна Мето Източн ва на по сделката на код на рейтин нгова ания следва договора/ надбав ност /плаща ване чане ни н% контра банка/инв.п контра контра г на агенц до щото условна ка за опреде цена д на ик на на фиксира на на плащан по лен на оцен инфор гента осредник гента гента контра ия края плаща главница плаващ догов н лихвен догов дого ия за догов рефере догов ка мация гента на не ия ора % ора вора една ора нтен ора догов лихвен година лихвен ора % % 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 Общо: Представляващи дружеството: 1. ............................................. (име, фамилия, подпис) 2. ...........…………….............. (име, фамилия, подпис) Ежедневен отчет на …............................................................. (наименование на подфонд/фонд за допълнително пенсионно осигуряване) …...................................................... (ЕИК) Финансови инструменти, отдадени под наем на основание чл. 179, ал. 2 от КСО към дд/мм/гггг Обща номинална Процент Органи стойност на Притеж на затор финансови Вид аван Оценка отдадени на Брой инструменти финан Краен Про брой/но под наем Относите единна Код финанс отдадени под LEI сов срок цент минал ФИ лен дял ЕИК система на Код Дата Начис ови наем Контраге код инстру за на финансо спрямо от на за Емит емис на на лена инстру Цена на нт по на мент погася лихв ви притежав активите контра заемане ент ията вал сдел лихва менти 1-ца Паза сделката контра предм ване а по инструм аните от на гента на /ISIN ута ката в евро отдаден в номинал/ рна гента ет на на дого енти в подфонда подфонда финанс / и под съответ един стой сделка заема вор деня на в евро /фонда /фонда ови наем ната финансо ност та сделкат ФИ в инстру валута в /в а деня на менти инструм евро/ сделката ент 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 Общо *в случай, че лихвата се получава ежедневно не се включва в колона "Пазарна стойност" Представляващи дружеството: 1. ............................................. (име, фамилия, подпис) 2. ...........…………….............. (име, фамилия, подпис) Ежедневен отчет на ….............................................................. (наименование на подфонд във фонд за допълнително пенсионно осигуряване) …............................................... (ЕИК) Прехвърлени активи и парични средства от/към подфондовете, обособени в един фонд за допълнително пенсионно осигуряване към дд/мм/гггг Обща номинална стойност на финансови Оценка инструменти Код на LEI код Цена на Вид финансов ЕИК на Брой финансови Подфонд емисията Емитент на прехвърляне инструмент емитента инструменти в Обща /ISIN/ емитента на 1-ца съответната в евро стойност /в номинал/един валута евро/ финансов инструмент 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 І. Прехвърлени към друг подфонд финансови инструменти Общо за подфонда Общо за подфонда II. Получени от друг подфонд финансови инструменти Общо за подфонда Общо за подфонда Наименование на подфонд Стойност в евро 1 2 III. Прехвърлени към друг подфонд парични средства по разплащателна сметка Общо IV. Получени от друг подфонд парични средства по разплащателна сметка Общо Представляващи дружеството: 1. ............................................. (име, фамилия, подпис) 2. ...........…………….............. (име, фамилия, подпис) Ежедневен отчет на …............................................ (наименование на фонд за допълнително пенсионно осигуряване с обособени подфондове) …............................................... (ЕИК) Стойност на активите и пасивите на фонд, без тези на обособените в него подфондове към дд/мм/гггг (в евро) Показател Стойност I. Активи: 1. Парични средства по разплащателна сметка 2. Текущи вземания II. Пасиви: 1. Задължения за вноски към подфондовете 2. Задължения, свързани с инвестиции на подфондовете 3. Други текущи задължения Представляващи дружеството: 1. ............................................. (име, фамилия, подпис) 2. ...........…………….............. (име, фамилия, подпис) Ежедневен отчет на …............................................ (наименование на фонд за допълнително пенсионно осигуряване с обособени подфондове) ….............................................. (ЕИК) Парични средства по разплащателна сметка на фонд, без тези на обособените в него подфондове (постъпили средства и изплатени суми) към дд/мм/гггг Стойност в Разплащателни Код на Наименование съответната сметки валута № валута (в евро) 1 2 3 4 5 Постъпили средства от пенсионноосигурителна дейност, 1. общо в.т.ч. EUR ХХХ 1.1. Осигурителни вноски EUR ХХХ Постъпили суми от обособени във фонда подфондове, за 1.2. прехвърляне към други фондове EUR ХХХ 1.3. Постъпили суми от други фондове EUR ХХХ 2. Постъпили средства от пенсионноосигурителното дружество EUR ХХХ Постъпили средства от инвестиционна дейност на 3. подфондовете EUR ХХХ 4. Други постъпили суми EUR ХХХ Изплатени суми за пенсионноосигурителна дейност, общо 5. в.т.ч. EUR ХХХ Прехвърлени суми от осигурителни вноски към подфондове, 5.1. обособени във фонда EUR ХХХ 5.2. Прехвърлени суми към други фондове EUR ХХХ Прехвърлени суми от други фондове към подфондовете, 5.3. обособени във фонда EUR ХХХ 6. Други изплатени суми EUR ХХХ Наличност в края на деня, в т. ч. във валути различни от 7. евро: EUR ХХХ 7.1. Наличност в края на деня USD 7.2. Наличност в края на деня GBR …. ………………………………………. …… Представляващи дружеството: 1. ............................................. (име, фамилия, подпис) 2. ...........…………….............. (име, фамилия, подпис) Ежедневен отчет на ….......................................... (наименование на фонд за допълнително пенсионно осигуряване с обособени подфондове) ….................................... (ЕИК) Брой прехвърлени лица и размер на средства между подфондове към дд/мм/гггг Стойност на един Подфонд, Подфонд, Брой лица, Общо брой дялове дял валидна за от който се в който се прехвърлени Сума за на прехвърлени датата прехвърля прехвърля към прехвърляне в евро лица предхождаща т т подфонда прехвърлянето 1 2 3 4 5 6 Общо за подфонда Общо за подфонда Общо за подфонда Представляващи дружеството: 1. ............................................. (име, фамилия, подпис) 2. ...........…………….............. (име, фамилия, подпис) Приложение № 2 към чл. 3 Отчет на …......................................... (наименование на фонда за извършване на плащания) …....................................... (ЕИК) Стойност на нетните активи към дд/мм/гггг (в евро) Показател Стойност І. Активи на фонда - общо, в т.ч.: 1. Инвестиции 2. Парични средства по разплащателни сметки 3. Парични средства на каса 4. Вземания от УПФ, от ППФ и от ДПФ, свързани със сключени договори за пенсионни плащания 5. Вземания, свързани с инвестиции 6. Вземания от ПОД 7. Други вземания ІІ. Пасиви на фонда - общо, в т.ч.: 1. Задължения, свързани с инвестиции 2. Задължения към ПОД - общо, в т. ч.: 2.1. Такса по чл. 123ц, ал. 1 от КСО 2.2. Освобождаване на излишък по реда на КСО 2.3. Други 3. Други задължения ІІІ. Нетни активи на фонда (І - ІІ) Представляващи дружеството: 1. ....................................... (име, фамилия, подпис) 2. ........................................ (име, фамилия, подпис) Отчет на …............................... (наименование на фонда за извършване на плащания) …................................... (ЕИК) Наличност по разплащателни сметки към дд/мм/гггг Стойност в Еврова Наименование Код на валута съответната равностойност № валута 1 2 3 4 5 Наличност по разплащателните сметки в края на деня в т. ч. EUR ХХХ 1 във валути различни от евро: 1.1. Наличност в края на деня USD 1.2. Наличност в края на деня GBR ..... ………….. …. Представляващи дружеството: 1. ...........….............. (име, фамилия, подпис) 2. ...........….............. (име, фамилия, подпис) Отчет на …............................... (наименование на фонда за извършване на плащания) ….............................................. (ЕИК) Стойност на инвестициите в дългови финансови инструменти към дд/мм/гггг Обща номинална Оценка стойност Относи Код LEI Дат Относи ЕИК Обем Кред Рейтин Код Паза телен на код Бор а телен Вид финансов Дър Емит на на итен гова на в Цена рна дял от емис на сов на Регул Диско дял от инструмент жава ент емит емис рейти агенци вал съответ на 1 Източ Ме стой активит ията емит код пад в евро иран нтов емисият ента ията нг я ута ната номи ник тод ност е на /ISIN/ ента еж пазар % а валута нал /в фонда евро/ 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 1. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от държава членка или от нейната централна банка /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "а" от КСО/ - общо, в.т.ч. 2. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от ЕЦБ или от ЕИБ /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "б" от КСО/ - общо, в.т.ч. 3.Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от трета държава или от нейната централна банка /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "в" от КСО/ - общо, в.т.ч. 4. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от друга държава или от нейната централна банка /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "г" от КСО/ - общо, в.т.ч. 5. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от международни финансови организации /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "д" от КСО/ - общо, в.т.ч. 6. Инструменти на паричния пазар, издадени или гарантирани от държава членка или от нейната централна банка /по чл. 176, ал. 1, т. 2, б. "а" от КСО/ - общо, в.т.ч. 7. Инструменти на паричния пазар, издадени или гарантирани от ЕЦБ или от ЕИБ /по чл. 176, ал. 1, т. 2, б. "б" от КСО/ - общо, в.т.ч. 8. Инструменти на паричния пазар, издадени или гарантирани от трата държава или от нейната централна банка /по чл. 176, ал. 1, т. 2, б. "в" от КСО/ - общо, в.т.ч. 9. Облигации, издадени от орган на местната власт на държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 3, б. "а" от КСО/- общо, в.т.ч. 10. Облигации, издадени от орган на местната власт на трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 3, б. "б" от КСО/- общо, в.т.ч. 11. Облигации, издадени от орган на местната власт на друга държава /по чл. 176, ал. 1, т. 3, б. "в" от КСО/- общо, в.т.ч. 12. Корпоративни облигации за финансиране на инфраструктурни проекти /по чл. 176, ал. 1, т. 4 от КСО/ - общо, в т.ч. 13. Корпоративни облигации, приети за търговия на регулиран пазар в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 5, б."а" от КСО/ - общо, в т.ч. 14. Корпоративни облигации, приети за търговия на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 5, б."б" от КСО/ - общо, в т.ч. Общо Представляващи дружеството: 1. ...........…....................... (име, фамилия, подпис) 2. ...................................... (име, фамилия, подпис) Отчет на …............................... (наименование на фонда за извършване на плащания) …................................... (ЕИК) Стойност на инвестициите в дялови финансови инструменти към дд/мм/гггг Номинална Относи Брой стойност телен издаден Брой на 1 Обща Оценка дял от Код и Относи Вид LEI притеж Индекс финансов номинална финанс на Управл ЕИК финанс Код телен финан код Бор авани на инструмент стойност овите емис Дър яващо Емит на ови на дял от сов на сов финанс регули Цена Паза инстру ията жава дружест ент емит инстру вал активит инстру емит код ови рания в в на един рна менти /ISIN во ента менти ута в в Регули е на мент ента инстру пазар съотве съотве финанс Източ Ме стой издаден / от ев ев ран фонда менти тната тната ов ник тод ност и от емитен ро ро пазар валута валута инстру /в емитен та мент евро/ та 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 1. Акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка с право на глас /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч. 2. Акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка без право на глас /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч. 3. Права по акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "а" от КСО/ - общо, в т.ч. 4. Права по варанти по акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "а" от КСО/ - общо, в т.ч. 5. Варанти по акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "а" от КСО/ - общо, в т.ч. 6. Акции, търгувани на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "б" от КСО/ - общо, в т. ч. 7. Права по акции, търгувани на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "б" от КСО/ - общо, в т. ч. 8. Права по варанти по акции, търгувани на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "б" от КСО/ - общо, в т. ч. 9. Варанти по акции, търгувани на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "б" от КСО/ - общо, в т. ч. 10. Привилегировани акции /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "в" от КСО/ - общо, в т. ч. 11. Акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи в недвижими имоти /по чл. 176, ал. 1, т. 12, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч. 12. Права по акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи в недвижими имоти /по чл. 176, ал. 1, т. 12, б. "а" от КСО/ - общо, в т.ч. 13. Акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи във вземания /по чл. 176, ал. 1, т. 12, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч. 14. Права по акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи във вземания /по чл. 176, ал. 1, т. 12, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч. 15. Акции на предприятия за колективно инвестиране, чиито изключителен предмет на дейност е инвестиране в недвижими имоти /по чл. 176, ал. 1, т. 12, б. "б" от КСО/ - общо, в т. ч. 16. Акции/дялове на колективна инвестиционна схема /по чл. 176, ал. 1, т. 13 от КСО/ - общо, в т. ч. Общо Представляващи дружеството: 1. ...........…..................... (име, фамилия, подпис) 2. ...........…..................... (име, фамилия, подпис) Отчет на …............................... (наименование на фонда за извършване на плащания) …................................ (ЕИК) Стойност на инвестициите във влогове в банки към дд/мм/гггг Главница Стойност в LEI Годишн Начална ЕИК № на Дата на Код Дата евро, Относител База за код Кредите Рейтинго а лихва дата на Начисле Държав Банк на догово догово на в на включител ен дял от изчислява на н ва в по начислява на лихва а а банкат р/ р/ валут съответна паде но активите не на банкат рейтинг агенция евро договор не на в евро а анекс анекс а та валута ж начислена на фонда лихва а /в %/ лихва лихва 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 Общо Представляващи дружеството: 1. ...........….............. (име, фамилия, подпис) 2. ...........….............. (име, фамилия, подпис) Отчет на ….............................................................. (наименование на фонда за извършване на плащания) …............................................................. (ЕИК) Първична ценова информация за ДЦК към дд/мм/гггг Търговска Код на емисията Цена купува с включена лихва Цена купува без включена лихва Цена продава с включена лихва Цена продава без включена лихва банка /ISIN/ 1 2 3 4 5 6 Представляващи дружеството: 1. ...........….............. (име, фамилия, подпис) 2. ...........….............. (име, фамилия, подпис) Отчет на …............................... (наименование на фонда за извършване на плащания) …....................................... (ЕИК) Стойност на вземанията и задълженията, свързани с инвестиции на към дд/мм/гггг Вид на Контрагент ISIN код на ЕИК на LEI код на Код на Стойност в Стойност в Вземане/задължение актива по сделката емисията контрагента контрагента валута съответната валута евро 1 2 3 4 5 6 7 8 9 А. Вземане (основание) І. Вземане, свързано с придобиване на активи: Общо: 1................................................ 2................................................ ІІ. Вземане, свързано с продажба на активи: Общо: 1................................................ 2................................................ III. Други вземания Общо: 1................................................ 2................................................ Общо вземания: Б. Задължение (основание) І. Задължение, свързано с придобиване на активи: Общо: 1................................................ 2................................................ ІІ. Задължение, свързано с продажба на активи: Общо: 1................................................ 2................................................ III. Други задължения Общо: 1................................................ 2................................................ Общо задължения: Представляващи дружеството 1. ............................................ (име, фамилия, подпис) 2. ............................................ (име, фамилия, подпис) Отчет на ….............................. (наименование на фонда за извършване на плащания) …................................. (ЕИК) Стойност на опциите и фючърсите към дд/мм/гггг Баланс по маржин депозит за фючърсни Оценка сделки Пазарн Вид Стойност Дата на а сделка на базовия изтича стойно (покупк Базо актив по Обем Цена на Обща Опции/ Дата на не на Брой ст на Стойност а/ Държа Регулир Борсо в договор/ на опцията/ Мето Източник стойност В фючър догово срока догово базови на Платени/ продаж ва ан пазар в код акти цена на догово на д на на на началото Печалба/ В края на си ра по ри я актив фючърсн получени ба на в упражнява ра фючърсн оценк информац опциите/ на загуба деня догово на ия суми договор не на ия а ия фючърси месеца ра опцият договор а) опцията договор те а/ фючър са 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 Общо: Представляващи дружеството: 1. ...........….............. (име, фамилия, подпис) 2. ...........….............. (име, фамилия, подпис) Отчет на ….............................. (наименование на фонда за извършване на плащания) …......................................... (ЕИК) Стойност на форуърдните валутни договори за дд/мм/гггг Вид Оценка Базис Обем Стойно сделка Дата Курс на на на ст на Стойн (покуп Държава ЕИК Кредит Дата на Валут доставка LEI на Рейтинг валут догово Спот Цена на Мет Източни догово ост на ка/ на Контраг код на ен на изтича на по контраге ова а (код ра в валут форуърд од на к на ра в догово продаж контраге ент контраге рейтин догово не на двойк форуърд нта агенция на базисн ен ния оцен информа базисн ра в ба на нта нта г ра догово а ния валут ата курс договор ка ция ата евро догово ра договор а) валута валута ра) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 Общо: Представляващи дружеството: 1. ...........….............. (име, фамилия, подпис) 2. ...........….............. (име, фамилия, подпис) Отчет на ….............................. (наименование на фонда за извършване на плащания) …................................... (ЕИК) Стойност на договорите за лихвен суап за дд/мм/гггг Оценка Вид Рефере Брой Стойно сделка Брой на Обем нтен Дата Дата межди Фикси ст на - Контраге Кредит периоди на лихвен на на нни Дата на ран послед Пазар получ Държав нт по LEI код ен Рейтин чните догов % Мет ЕИК на сключ изтич плаща следва лихве ния на Източн Стойн ава/ а на сделката на рейтинг гова междинн ора/ +надба од контраг ване ане ния до щото н% опреде цена ик на ост на плаща контраг банка/ контраг на агенци и услов вка за на ента на на края плащан по лен на информ догов фикси ента инв.поср ента контраг я плащани на плаващ оце догово догов на е догов рефере догов ация ора ран едник ента я за една главн ия нка ра ора догово ора нтен ора лихве година ица лихвен ра лихвен н% % % 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 Общо : Представляващи дружеството: 1. ........................ (име, фамилия, подпис) 2. ...................... (име, фамилия, подпис) Приложение № 3 към чл. 4, т. 1 Месечен отчет на …………………………………………………………….. (наименование на пенсионноосигурителното дружество) …………………………………………………………….. (ЕИК) I. БАЛАНС към .................................. АКТИВ Сума (хил. евро) РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТАТИИ текуща година предходна година а 1 2 А. Нетекущи активи I. Нетекущи материални активи 1. Земи и сгради 2. Машини, оборудване и автомобили 3. Други нетекущи материални активи Общо за група I: II. Нетекущи нематериални активи 1. Права върху собственост, в т.ч. - лицензии 2. Програмни продукти 3. Други нетекущи нематериални активи Общо за група II: III. Инвестиционни имоти IV. Други нетекущи активи, в т. ч. - отсрочени данъчни активи Общо за раздел "А": Б. Активи с право на ползване В. Капитализирани разходи по договори с клиенти Г. Разходи за бъдещи периоди Д. Финансови активи извън специализираните резерви 1. Финансови активи в свързани лица 2. Финансови инструменти 3. Други финансови активи Общо за раздел "Д": Е. Активи, покриващи специализираните резерви 1. Финансови инструменти 2. Влогове в банки Общо за раздел "Е": Ж. Текущи активи І. Материални запаси II. Текущи вземания 1. Вземания от управляваните фондове и подфондове 2. Вземания от свързани лица 3. Вземания от клиенти и доставчици 4. Съдебни и присъдени вземания 5. Данъци за възстановяване 6. Активи за текущи данъци 7. Други текущи вземания Общо за група II: III. Парични средства 1. Парични средства, извън тези на специализираните резерви 1.1. Парични средства в брой 1.2. Парични средства по разплащателни сметки 1.3. Парични средства по влогове в банки, в т.ч. - платими при поискване 1.4. Блокирани парични средства 1.5. Парични еквиваленти 2. Парични средства по разплащателни сметки на специализирани резерви Общо за група III: Общо за раздел "Ж": СУМА НА АКТИВА (А+Б+В+Г+Д+Е+Ж) ПАСИВ Сума (хил. евро) РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТАТИИ текуща година предходна година а 1 2 А. Собствен капитал I. Основен капитал 1. Регистриран капитал 2. Изкупени собствени акции Общо за група I: II. Резерви 1. Премии от емисия 2. Резерв от последващи оценки на активи и пасиви 3. Целеви резерви, в т.ч. 3.1. Общи резерви 3.2. Други резерви Общо за група II: ІІІ. Финансов резултат 1. Натрупана печалба (загуба), в т.ч: 1.1. Неразпределена печалба 1.2. Непокрита загуба 1.3. Еднократен ефект от промяна в счетоводната политика 2. Текуща печалба (загуба) Общо за група ІІІ: Общо за раздел "А": Б. Специализирани резерви 1. Резерв за гарантиране на пенсионните плащания 2. Пенсионен резерв по §188 от ПЗР на ЗИДКСО 3. Резерв за гарантиране на брутните вноски: 3.1. за УПФ 3.2. за ППФ Общо за раздел "Б" В. Нетекущи пасиви I. Нетекущи задължения 1. Задължения към свързани лица 2. Провизии 3. Задължения към персонала 4. Задължения по договори за лизинг 5. Други нетекущи задължения Общо за група I: ІІ. Други нетекущи пасиви, в т.ч. 1. Отсрочени данъчни пасиви 2. Приходи за бъдещи периоди Общо за група II: Общо за раздел "В": Г. Текущи пасиви I. Текущи задължения 1. Задължения към управляваните фондове и подфондове 2. Задължения към свързани лица 3. Задължения по договори за лизинг 4. Задължения към доставчици и клиенти 5. Задължения към осигурителни посредници 6. Задължения по заеми на основание чл. 121г, ал. 2 от КСО 7. Задължения към персонала 8. Задължения към осигурителни предприятия 9. Данъчни задължения 10. Провизии 11. Други текущи задължения Общо за група I: II. Приходи за бъдещи периоди Общо за раздел "Г": СУМА НА ПАСИВА (А+Б+В+Г) Съставител: ................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. ...................................... (име, фамилия, подпис) Дата: ........................ г. 2. ...................................... (име, фамилия, подпис) Месечен отчет на ……………………………………………… (наименование на пенсионноосигурителното дружество) …………………………………………… (ЕИК) II. Отчет за доходите за периода от ........ до .............. г. Сума (хил. евро) Сума (хил. евро) НАИМЕНОВАНИЕ НА РАЗХОДИТЕ текуща предходна НАИМЕНОВАНИЕ НА ПРИХОДИТЕ текуща предходна година година година година А 1 2 А 1 2 А. Разходи за дейността А. Приходи от дейността І. Административни разходи І. Приходи от такси и удръжки 1. Разходи за материали 1. От подфондове в УПФ 2. Разходи за външни услуги, в т.ч. 2. От ППФ - за рекламни и маркетингови услуги 3. От ДПФ/от подфондове в ДПФ - за банка попечител и за депозитар 4. От ДПФПС - за осигурителни посредници, вкл. амортизации на 5. От ФИПП комисионни - за одиторски и правни услуги 6. От ФСП - за информационно обслужване 7. От ДПФПЕПП 3. Разходи за амортизации Общо за група І: 4. Разходи за персонал ІІ. Финансови приходи на ПОД, извън 5. Други разходи приходи за специализираните резерви Общо за група І: 1. Приходи от лихви ІІ. Финансови разходи на ПОД, извън разходи за 2. Приходи от дивиденти специализираните резерви 3. Приходи от операции с финансови 1. Разходи за лихви инструменти, в т.ч. 2. Разходи по операции с финансови инструменти, в т.ч. - от преоценка - от преоценка 4. Приходи от операции с чуждестранна валута 3. Разходи по операции с чуждестранна валута 5. Други приходи, в т.ч: 4. Други разходи, в т.ч. - от инвестиционни имоти - за инвестиционни имоти - възстановена обезценка - за обезценка Общо за група ІІ: ІІІ. Приходи от инвестиране на Общо за група II: специализирани резерви III. Разходи за инвестиране на специализираните резерви 1. Приходи от лихви 1. Разходи за лихви 2. Приходи от дивиденти 3. Приходи от операции с финансови 2. Разходи по операции с финансови инструменти, в т.ч. инструменти, в т.ч. - от преоценка - от преоценка 3. Разходи по операции с чуждестранна валута 4.Приходи от операции с чуждестранна валута 4. Други разходи, в т. ч: 5. Други приходи, в т.ч: - за инвестиционни имоти - от инвестиционни имоти - за обезценка - от възстановена обезценка Общо за група III: Общо за група ІІІ. IV. Заделени специализирани резерви IV. Освободени специализирани резерви 1. Резерв за гарантиране на брутните вноски за 1. Резерв за гарантиране на пенсионните плащания УПФ 2. Резерв за гарантиране на брутните вноски за 2. Пенсионен резерв по §188 на ПЗР на ЗИДКСО ППФ 3. Резерв за гарантиране на пенсионните 3. Резерв за гарантиране на брутните вноски за УПФ плащания 4. Резерв за гарантиране на брутните вноски за ППФ 4. Пенсионен резерв по §188 на ПЗР на ЗИДКСО Общо за група IV: Общо за група IV: Б. Общо разходи за дейността (І+ІІ+ІІІ+IV) Б. Общо приходи от дейността (І+ІІ+ІІІ+IV) В. Печалба от дейността В. Загуба от дейността V. Данъчен разход/приход Г. Печалба (В-V) Г. Загуба (В+V) Всичко (Б+V+Г) Всичко (Б+Г) Съставител: ................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. ...................................... (име, фамилия, подпис) Дата: ........................ г. 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) Месечен отчет на …………………………………… (наименование на пенсионноосигурителното дружество) ……………………………………… (ЕИК) III. Отчет за паричните потоци по прекия метод за периода от ........ до .............. г. (хил. евро) Текущ период Предходен период Наименование на паричните потоци нетен нетен постъпления плащания постъпления плащания поток поток а 1 2 3 4 5 6 А. Парични потоци от оперативна дейност 1. Парични потоци от/към управляваните фондове и подфондове 1.1. Такси 1.2. Резерв за гарантиране на пенсионните плащания 1.3. Резерв за гарантиране на брутните вноски за УПФ 1.4. Резерв за гарантиране на брутните вноски за ППФ 1.5. Други 2. Парични потоци от/към резервите за гарантиране на брутните вноски на други ПОД 2.1. Резерв за гарантиране на брутните вноски за УПФ 2.2. Резерв за гарантиране на брутните вноски за ППФ 3. Парични потоци, свързани с търговски контрагенти 4. Парични потоци, свързани с персонал 5. Парични потоци, свързани с комисионни на осигурителни посредници 6 Парични потоци, свързани с лихви, комисионни, дивиденти и други 7. Парични потоци от операции с чуждестранна валута 8. Платени и възстановени данъци върху печалбата 9. Плащания при разпределения на печалби 10. Други парични потоци от основна дейност Всичко парични потоци от оперативна дейност (А) Б. Парични потоци от инвестиционна дейност 1. Парични потоци, свързани с нетекущи материални и нематериални активи 2. Парични потоци, свързани с финансови активи 3. Парични потоци, свързани с лихви, комисионни, дивиденти и други 4. Парични потоци от операции с чуждестранна валута 5. Други парични потоци от инвестиционна дейност, в т.ч: - от инвестиционни имоти Всичко парични потоци от инвестиционна дейност (Б) В. Парични потоци от финансова дейност 1. Парични потоци от емитиране и обратно изкупуване на ценни книжа 2. Парични потоци от допълнителни вноски и връщането им на собствениците 3. Парични потоци, свързани с получени заеми 4. Парични потоци от лихви, комисионни, дивиденти и други 5. Плащания на задължения по лизингови договори 6. Парични потоци от операции с чуждестранна валута 7. Други парични потоци от финансова дейност Всичко парични потоци от финансова дейност (В) Г. Изменение на паричните средства през периода (А + Б + В) Д. Парични средства в началото на периода Е. Парични средства в края на периода Съставител: ................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. ...................................... (име, фамилия, подпис) Дата: ........................ г. 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) Месечен отчет на …………………………………...………… (наименование на пенсионноосигурителното дружество) ………………………………………. (ЕИК) IV. Отчет за собствения капитал и специализираните резерви към ................... Резерви Специализирани резерви Финансов резултат Резерв от Целеви Общо Резерв за Резерв за Резерв за Основен резерви Пенсионен Показатели Премии последващи собствен гарантиране гарантиране гарантиране капитал резерв по от оценки на капитал на на брутните на брутните §188 на емисия активи и Печалба Загуба пенсионните вноски за вноски за ЗИДКСО пасиви Общи Други плащания УПФ ППФ а 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 А. Собствен капитал Салдо в началото на отчетния период 1. Изменения за сметка на собствениците, в т.ч. а. увеличение б. намаление 2. Финансов резултат за текущия период 3. Друг всеобхватен доход, нетно от данъци 4. Разпределения на печалба, в т.ч: - за дивиденти 5. Покриване на загуба 6. Последващи оценки на дълготрайни материални активи, в т.ч: а. увеличение б. намаление 7. Последващи оценки на финансови активи и инструменти, в т.ч. а. увеличение б. намаление 8. Промени в счетоводната политика, грешки и др. 9. Други изменения в собствения капитал, в т.ч: - изкупени собствени акции Салдо към края на отчетния период 10. Промени от преизчисляване на финансови отчети при свръхинфлация Преизчислен собствен капитал към края на отчетния период Б. Специализирани резерви Салдо в началото на отчетния период 11. Изменение на специализираните резерви, в т.ч. а. увеличение б. намаление 12. Салдо на специализирани резерви към края на отчетния период Съставител: ................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. ...................................... (име, фамилия, подпис) Дата: ........................г. 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) Месечен отчет на ………………………………………….. (наименование на пенсионноосигурителното дружество) ……………………………….. (ЕИК) V. Капиталова база и ликвидни средства към ……………………………………….. № по Стойност Показатели ред (хил. евро) 1 2 3 Капиталова база по чл. 121в, ал. 4 от КСО - 2* на сто от р. 1, А. но не по-малко от 3.750 млн. евро Нетни активи на управляваните от дружеството фондове за 1. допълнително пенсионно осигуряване и фондове за извършване на плащания Б. Размер на капиталовата база по чл. 3, ал. 2 (р.2 – р.3) Елементи на капиталовата база по чл. 2, ал. 1 (р.2.1 + p.2.2 + 2. p.2.3 + p.2.4 + p.2.5+ p.2.6 + p.2.7 + p.2.8 + p.2.9) 2.1. Внесен акционерен капитал съгласно счетоводен баланс Фонд „Резервен“, формиран по реда на чл. 246, ал. 2, т. 1 от 2.2. Търговския закон 2.3. Други резерви с общо предназначение по чл. 2, ал. 1, т.3 2.4. Печалба за текущия период 2.5. Неразпределена печалба от предходни периоди 2.6. Резерв по чл. 123ч от КСО 2.7. Резерв по чл. 193а от КСО 2.8. Резерв по § 188, ал. 3 от ПЗР на ЗИДКСО 2.9. Резерви, формирани от последващи оценки на активи и пасиви Елементи по чл. 2, ал. 3 (р.3.1 + р. 3.2 + р. 3.3 + р. 3.4 + р. 3.5 + 3. р.3.6 + р. 3.7 + р. 3.8 + р. 3.9) 3.1. Номиналната стойност на обратно изкупените собствени акции 3.2. Загуба за текущия период 3.3. Непокрити загуби от минали години Резерв, формиран от последващи оценки на активи и пасиви, 3.4. водещи до намаление на резерва 3.5. Нематериални активи 3.6. Разходи за бъдещи периоди 3.7. Капитализирани разходи по договори с клиенти 3.8. Активи за текущи данъци 3.9. Отсрочени данъчни активи Съотношение на размера на капиталовата база и нормативно 4. определената капиталова база по чл. 121в, ал. 4 от КСО в процент (р.Б:р.А) Ликвидни средства на пенсионноосигурителното дружество В. (р.5 + р.6 + р.7 + р.8 + р.9 + р.10 + р.11) 5. Парични средства на каса: 5.1. евро 5.2 щатски долари 5.3. швейцарски франкове 5.4. други валути Парични средства по разплащателни сметки в банки, които не са в 6. производство по несъстоятелност, във: 6.1 евро 6.2 щатски долари 6.3 швейцарски франкове 6.4 други валути Паричните средства, по влогове в банки, които не са в 7. производство по несъстоятелност, платими при поискване без загуба на натрупаната лихва във: 7.1. евро 7.2. щатски долари 7.3. швейцарски франкове 7.4. други валути 8. Вземанията от управляваните от дружеството фондове Инструменти на паричния пазар по чл. 176, ал. 1, т. 2 от Кодекса 9. за социално осигуряване Дългови ценни книжа по чл. 176, ал. 1, т. 1 от Кодекса за 10. социално осигуряване с остатъчен срок до падежа не по-дълъг от една година 11. Дългови ценни книжа по чл. 4, ал. 1, т. 7 от Наредба № 10 Г. Текущи задължения във: 12. евро 13. щатски долари 14. швейцарски франкове 15. други валути Съотношение на ликвидните средства и текущите 16. задължения (р.В:р.Г) * Съгласно §189 от ПЗР на ЗИДКСО минималният размер на капиталовата база нараства постепенно до 2037 г. Представляващи Съставител: ................................ дружеството: (име, фамилия, подпис) ...................................... (име, фамилия, подпис) Дата: ........................г. …............................ (име, фамилия, подпис) Месечен отчет на ……………………………….. (наименование на пенсионноосигурителното дружество) ……………………………………… (ЕИК) VI. Инвестиране на активите на пенсионноосигурителното дружество в дялови финансови инструменти към…………… Номина Оценка лна Брой Относит LEI стойнос Баланс № Код издад Код елен дял код Брой т на Цена за един ова по ЕИК на на Борсо ени на от ФИ Емитент на притежа един ФИ в Източ стойно ре емитента емиси в код ФИ от валут Метод на емите вани ФИ ФИ в съответната ник ст /в д ята емите ата емитент нта съответ валута евро/ нта а /%/ ната валута 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 І. Акции, общо в т.ч. .... .. ІІ. Права, общо в т.ч. .... ... III. Варанти, общо в т.ч. .... .. IV. Акции /Дялове на КИС, общо в т.ч. .... ... V. Акции /Дялове на АИФ, общо в т.ч. .... ... VI. Акции/Дялове на други предприятия за колективно инвестиране, общо в т.ч. .... ... Хронологична информация за закупените/продадените дялови финансови инструменти през отчетния период Инвестиц Стойнос LEI № ионен ЕИК Код Дата Код т на Вид на код Дата на Брой по посредник Емите на на Борсов на на придоби сделката(покупка/п на сетълме закупени/про ре / нт емите емиси код сделк валута ване/ родажба) емите нт дадени ФИ д контраген нта ята ата та продажб нта т а /в евро/ 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 Хронологична информация за прехвърлените дялови финансови инструменти между портфейла на ПОД и резервите за гарантиране на брутните вноски, резерва за гарантиране на пенсионните плащания и пенсионния резерв по §188 от ПЗР на ЗИДКСО № Вид на LEI код ЕИК на Код на Дата на Брой по сделката(прехвърляне на Борсо Код на Стойнос Емитент емитент емисият прехвърлян прехвърлени ре между ПОД и съответния емитент в код валутата т /в евро/ а а е дялови ФИ д резерв) а 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 Представляващи Изготвил: ................................ дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. ...................................... (име, фамилия, подпис) Дата: ........................г. 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) Месечен отчет на ….........….............. (наименование на пенсионноосигурителното дружество) …....................... (ЕИК) VII. Инвестиране на активите на пенсионноосигурителното дружество в дългови финансови инструменти, отговарящи на изискванията за ликвидни средства към …………….. Държава Притежаван Вид LEI код Притежаван Пазарна по ЕИК на Инвестиционе а номинална финансов Код на емисията на Борсо Рейтингов Код Дата на а номинална стойнос седалище Емитент емитент н кредитен стойност в инструмен /ISIN/ емитент в код а агенция валута падеж стойност в т на а рейтинг съответната т а евро /в евро/ емитента валута 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 1. Дългови ценни книжа по чл. 176, ал. 1, т. 1 от КСО с остатъчен срок до падежа не по-дълъг от една година - общо, в.т.ч. 2. Инструменти на паричния пазар по чл. 176, ал. 1, т. 2 от КСО - общо, в.т.ч. 3. Дългови ценни книжа, по чл. 4, ал. 1, т. 7 от Наредба № 10 - общо, в.т.ч. Общо Съставител: Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1 Дата: (име, фамилия, подпис) (име, фамилия, подпис) Месечен отчет на ………………………………………….. (наименование на пенсионноосигурителното дружество) ……………………………….. (ЕИК) VIII. Инвестиции на резерва за гарантиране на пенсионните плащания към ……………………………. Балансова стойност (в евро) № Вид на актива в началото на в края на периода периода 1 2 3 4 І. Дългови финансови инструменти 1 Дългови ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т.1 и т. 2 от КСО/ 2 Корпоративни облигации 3 Облигации, издадени от орган на местната власт ІІ. Дялови финансови инструменти 1 Акции, права и варанти 2 Акции и/или дялове на колективни инвестиционни схеми ІІІ. Влогове в банки Общо инвестирани средства: IV. Парични средства Общо активи, покриващи резерва Съставител: ............................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1………………….. Дата: (име, фамилия, подпис) 2…………………. (име, фамилия, подпис) Месечен отчет на ………………………………………… (наименование на пенсионноосигурителното дружество) …………………………………………. (ЕИК) IX. Стойност на инвестициите на резерва за гарантиранe на пенсионните плащания в дългови финансови инструменти към ……………………………….. Обща Оценка Обща Притеж Държ номин Цена номин авана Код ава ална Притеж на LEI ална номина Паза на по ЕИК Инвести Рейти стойно авана единиц Относи код Бор Код стойн лна рна Вид финансов емис седал Еми на ционен нгова ст на номина а Регул Диско телен на сов вал ост стойнос Изто стой инструмент ията ище тент емит кредитен агенци емисия лна номин иран Метод нтов дял от емит код ута на тв чник ност /ISIN на ента рейтинг я та в стойнос ал в пазар % емисия ента емиси съответ /в / емит съотве т в евро съотве та ята в ната евро/ ента тната тната евро валута валута валута 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 1. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от държава членка или от нейната централна банка /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "а" от КСО/ - общо, в.т.ч. 2. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от ЕЦБ или от ЕИБ /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "б" от КСО/ - общо, в.т.ч. 3.Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от трета държава или от нейната централна банка /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "в" от КСО/ - общо, в.т.ч. 4. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от друга държава или от нейната централна банка /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "г" от КСО/ - общо, в.т.ч. 5. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от международни финансови организации /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "д" от КСО/ - общо, в.т.ч. 6. Инструменти на паричния пазар, издадени или гарантирани от държава членка или нейната централна банка /по чл. 176, ал. 1, т.2, б "а" от КСО/ - общо, в т.ч. 7. Инструменти на паричния пазар, издадени или гарантирани от ЕЦБ или от ЕИБ /по чл. 176, ал. 1, т.2, б "б" от КСО/ - общо, в т.ч. 8. Инструменти на паричния пазар, издадени или гарантирани от трета държава или от нейната централна банка /по чл. 176, ал. 1, т.2, б "в" от КСО/ - общо, в т.ч. 9. Облигации, издадени от орган на местната власт на държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 3, б. "а" от КСО/ - общо, в.т.ч. 10. Облигации, издадени от орган на местната власт на трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 3, б. "б" от КСО/ - общо, в.т.ч. 11. Облигации, издадени от орган на местната власт на друга държава /по чл. 176, ал. 1, т. 3, б. "в" от КСО/ - общо, в.т.ч. 12. Корпоративни облигации за финансиране на инфраструктурни проекти /по чл. 176, ал. 1, т. 4 от КСО/ - общо, в.т.ч. 13. Корпоративни облигации, приети за търговия на регулиран пазар в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 5, б."а" от КСО/ - общо, в т.ч. 14. Корпоративни облигации, приети за търговия на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 5, б."б" от КСО/ - общо, в т.ч. Общо Съставител: Представляващи дружеството: ............................................ (име, фамилия, подпис) 1 ................................. Дата: (име, фамилия, подпис) 2 ................................ (име, фамилия, подпис) Месечен отчет на …………………………………. (наименование на пенсионноосигурителното дружество) ……………………………………………………. (ЕИК) X. Стойност на инвестициите на резерва за гарантиране на пенсионните плащания в дялови финансови инструменти към ………………………………………. Номина Оценка Управляв лна Държа Брой Вид Код ащо Индекс стойнос Цена за Пазар Относит ва по ЕИК LEI издад Код финанс на дружеств Борс на Брой т на един на елен дял седали Емит на код на ени на Регули ов емиси о/ Лице ов регулир притежа един ФИ в Източ Мет стойн от ФИ ще на ент емите емите ФИ от валу ран инстру ята управляв код ания вани ФИ ФИ в съответ ник од ост на емите нта нта емите та пазар мент /ISIN/ ащо пазар съответ ната /в емитента нта нта АИФ ната валута евро/ валута 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 1. Акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка с право на глас /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч. 2. Акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка без право на глас /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч. 3. Права по акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "а" от КСО/ - общо, в т.ч. 4. Права по варанти по акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "а" от КСО/ - общо, в т.ч. 5. Варанти по акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "а" от КСО/ - общо, в т.ч. 6. Акции, търгувани на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "б" от КСО/ - общо, в т. ч. 7. Права по акции, търгувани на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "б" от КСО/ - общо, в т. ч. 8. Права по варанти по акции, търгувани на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "б" от КСО/ - общо, в т. ч. 9. Варанти по акции, търгувани на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "б" от КСО/ - общо, в т. ч. 10. Привилегировани акции /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "в" от КСО/ - общо, в т. ч. 11. Акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи в недвижими имоти /по чл. 176, ал. 1, т. 12, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч. 12. Права по акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи в недвижими имоти /по чл. 176, ал. 1, т. 12, б. "а" от КСО/ - общо, в т.ч. 13. Акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи във вземания /по чл. 176, ал. 1, т. 12, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч. 14. Права по акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи във вземания /по чл. 176, ал. 1, т. 12, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч. 15. Акции на предприятия за колективно инвестиране, чиито изключителен предмет на дейност е инвестиране в недвижими имоти /по чл. 176, ал. 1, т. 12, б. "б" от КСО/ - общо, в т. ч. 16. Акции/дялове на колективна инвестиционна схема /по чл. 176, ал. 1, т. 13 от КСО/ - общо, в т. ч. Общо Съставител: ............................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1 .................................................. (име, фамилия, подпис) Дата: 2 .................................................. (име, фамилия, подпис) Месечен отчет на ……………………………… (наименование на пенсионноосигурителното дружество) …………………………………….. (ЕИК) XI. Стойност на инвестициите на резерва за гарантиране на пенсионните плащания във влогове в банки към ……………………………………….. Главница Годиш Стойност LEI Дата Начална Код ЕИК Кредит № на Код на Начисл в евро, код Рейтинг на в дата на Държ Бан на на ен догово на лихва Дата на ена включите на ова догово съответн в начисляв ава ка банка банка рейтин р/ валу по падеж лихва в лно банка агенция р/ ата евро ане на та та г анекс та догово евро начислен та анекс валута лихва р /в %/ а лихва 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 Общо Съставител: ....... Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1 ................................. Дата: (име, фамилия, подпис) 2 ................................ (име, фамилия, подпис) Месечен отчет на ………………………………………….. (наименование на пенсионноосигурителното дружество) …............................. (ЕИК) XII. Резерв за гарантиране на брутните вноски за УПФ към …........ Балансова Относителен дял от стойност балансовата стойност (в евро) на резерва (в %) № Вид на актива в в началот в края на началото в края на о на периода на периода периода периода 1 2 3 4 5 6 І. Дългови финансови инструменти Дългови ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т.1 и т. 2 от 1 КСО/ 2 Корпоративни облигации 3 Облигации, издадени от орган на местната власт ІІ. Дялови финансови инструменти 1 Акции, права и варанти Акции и/или дялове на колективни инвестиционни 2 схеми 3 Акции и/или дялове на борсово търгувани фондове ІІІ. Влогове в банки Общо инвестирани средства: IV. Парични средства Общо активи, покриващи резерва Балансова стойност на резерва: Стойност на нетните активи на фонда: Относителен дял на резерва към стойността на нетните активи на фонда (в %) Съставител: ............................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. ................................. Дата: (име, фамилия, подпис) 2. ................................ (име, фамилия, подпис) Месечен отчет на ………………………………………… (наименование на пенсионноосигурителното дружество) …………………………………………. (ЕИК) XIII. Стойност на инвестициите на резерва за гарантиране на брутните вноски в УПФ в дългови финансови инструменти към …........................... Обща Оценка Обща Притеж Държ номин Цена номин авана Код ава ална Притеж на LEI ална номина Паза Относи на по ЕИК Инвестиц Рейти стойно авана единиц код Бор Код стойн лна рна Вид финансов емис седал Емит на ионен нгова ст на номина а Регул Диско телен на сов вал ост стойнос Източ Мет стойн инструмент ията ище ент емит кредитен агенци емисия лна номин иран нтов дял от емит код ута на тв ник од ост емисия /ISIN на ента рейтинг я та в стойнос ал в пазар % ента емиси съответ /в / емите съотве т в евро съотве та ята в ната евро/ нта тната тната евро валута валута валута 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 1. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от държава членка или от нейната централна банка /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "а" от КСО/ - общо, в.т.ч. 2. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от ЕЦБ или от ЕИБ /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "б" от КСО/ - общо, в.т.ч. 3. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от трета държава или от нейната централна банка /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "в" от КСО/ - общо, в.т.ч. 4. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от друга държава или от нейната централна банка /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "г" от КСО/ - общо, в.т.ч. 5. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от международни финансови организации /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "д" от КСО/ - общо, в.т.ч. 6. Инструменти на паричния пазар, издадени или гарантирани от държава членка или от нейната централна банка /по. чл. 176, ал. 1, т. 2, б. "а" от КСО/ 7. Инструменти на паричния пазар, издадени или гарантирани от ЕЦБ или от ЕИБ /по чл. 176, ал. 1, т. 2, б. "б" от КСО/ - общо, в.т.ч. 8. Инструменти на паричния пазар, издадени или гарантирани от трета държава или от нейната централна банка /по чл. 176, ал. 1, т. 2, б. "в" от КСО/ - общо, в.т.ч. 9. Облигации, издадени от орган на местната власт на държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 3, б. "а" от КСО/- общо, в.т.ч. 10. Облигации, издадени от орган на местната власт на трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 3, б. "б" от КСО/- общо, в.т.ч. 11. Облигации, издадени от орган на местната власт на друга държава /по чл. 176, ал. 1, т. 3, б. "в" от КСО/- общо, в.т.ч. 12. Корпоративни облигации за финансиране на инфраструктурни проекти /по чл. 176, ал. 1, т. 4 от КСО/- общо, в.т.ч. 13. Корпоративни облигации, приети за търговия на регулиран пазар в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 5, б."а" от КСО/ - общо, в т.ч. 14. Корпоративни облигации, приети за търговия на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 5, б."б" от КСО/ - общо, в т.ч. 15. Корпоративни облигации, приети за търговия на пазар за растеж в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 5, б."в" от КСО/ - общо, в т.ч. 16. Корпоративни облиг