НАРЕДБА № 68 за резервите на пенсионноосигурителните дружества за гарантиране на брутния размер на вноските в универсалните пенсионни фондове

НАРЕДБА № 68 за резервите на пенсионноосигурителните дружества за гарантиране на брутния размер на вноските в универсалните пенсионни фондове (Обн. ДВ бр. 52/2021) НАРЕДБА № 68 от 10 юни 2021 г. за резервите на пенсионноосигурителните дружества за гарантиране на брутния размер на вноските в универсалните пенсионни фондове Чл. 1. С наредбата се определят изискванията към формирането, изчисляването и поддържането на резервите на пенсионноосигурителните дружества за гарантиране на брутния размер на вноските в универсалните пенсионни фондове, допълването на резервите до изискуемия размер и освобождаването на средства от тях. Чл. 2. (1) Всяко пенсионноосигурително дружество, управляващо универсален пенсионен фонд, създава със собствени средства резерв за гарантиране на брутния размер на вноските в него (резерв за гарантиране на брутните вноски) към края на месеца, през който е постъпила първата вноска във фонда. Размерът на резерва при създаването му се определя въз основа на стойността на нетните активи на универсалния пенсионен фонд към последния работен ден на месеца, през който е постъпила първата вноска. (2) Заделянето на средства за покриване на резерва се извършва в деня на създаването му. Чл. 3. (1) Пенсионноосигурителното дружество преизчислява резерва за гарантиране на брутните вноски към края на всеки месец. Резервът е в размер 0,5 на сто от стойността на нетните активи на универсалния пенсионен фонд, изчислена към края на последния работен ден на съответния месец. (2) Когато при преизчисляване на резерва стойността на активите, с които е покрит, е по-ниска от изискуемия размер по ал. 1, дружеството допълва със собствени средства тези активи. (3) Когато при преизчисляване на резерва стойността на активите, с които е покрит, е по-висока от изискуемия размер по ал. 1, дружеството освобождава превишението от тези активи. (4) Допълването и освобождаването на средства по ал. 2 и 3 се извършва към края на месеца, за който се отнася преизчисляването. Чл. 4. (1) Пенсионноосигурителното дружество отчита резерва за гарантиране на брутните вноски чрез отделна счетоводна сметка. (2) Активите, с които е покрит резервът, се отчитат чрез отделни счетоводни сметки или чрез отделни подсметки към съответната счетоводна сметка. Чл. 5. Пенсионноосигурителното дружество представя в Комисията за финансов надзор до 20-о число на месеца, следващ отчетния месец, справка за резерва за гарантиране на брутните вноски и приложения към нея по образец съгласно приложения № 1 – 5. Заключителни разпоредби § 1. В Наредба № 12 от 10.12.2003 г. за начина и реда за определяне на минималната доходност при управление на активите на фондовете за допълнително задължително пенсионно осигуряване, за покриване на разликата до минималната доходност и за формиране и използване на резервите за гарантиране на минималната доходност (обн., ДВ, бр. 110 от 2003 г.; попр., бр. 1 от 2004 г.; изм. и доп., бр. 17 от 2004 г., бр. 29 от 2005 г., бр. 57 от 2007 г. и бр. 50 от 2018 г.) се правят следните изменения и допълнения: 1. В чл. 6 след думата „представят“ се добавя „в Комисията за финансов надзор“ и думите „по образец, утвърден от заместник-председателя на Комисията за финансов надзор, ръководещ управление „Осигурителен надзор“ се заменят с „по образец съгласно приложение № 3“. 2. В чл. 7: а) създава се ал. 1: „(1) Всяко пенсионноосигурително дружество, управляващо фонд за допълнително задължително пенсионно осигуряване, създава със собствени средства резерв по чл. 193, ал. 8 от Кодекса за социално осигуряване към края на месеца, през който е постъпила първата вноска във фонда. Размерът на резерва при създаването му се определя въз основа на стойността на нетните активи на фонда към края на последния работен ден на месеца, през който е постъпила първата вноска.“; б) досегашният текст става ал. 2 и в нея след думите „към края“ се добавя „на последния работен ден“. 3. Създава се чл. 7а: „ Чл. 7а. (1) Когато стойността на активите, с които е покрит резервът на пенсионноосигурителното дружество, е по-ниска от 1,5 на сто от нетните активи на съответния фонд за допълнително задължително пенсионно осигуряване, намалени със средствата на резерва по чл. 193, ал. 7 от Кодекса за социално осигуряване, след преизчисляване на размера на своя резерв към предходния работен ден пенсионноосигурителното дружество може да вземе решение за допълването му със собствени средства. В решението се посочва конкретният размер на средствата, с които се допълват активите, покриващи резерва. (2) Допълването се извършва към деня, за който се отнася преизчисляването по ал. 1.“ 4. Член 8 се изменя така: „ Чл. 8. (1) Пенсионноосигурителното дружество отчита резерва за съответния фонд за допълнително задължително пенсионно осигуряване чрез отделна счетоводна сметка. (2) Активите, с които е покрит резервът, се отчитат чрез отделни счетоводни сметки или чрез отделни подсметки към съответната счетоводна сметка.“ 5. Член 9 се изменя така: „ Чл. 9. Пенсионноосигурителните дружества представят в Комисията за финансов надзор справка за формиране на резерв за гарантиране на минималната доходност от собствени средства и приложения към нея по образец съгласно приложения № 4 – 8 до 20-о число на месеца, следващ отчетния месец.“ 6. Член 15 се изменя така: „ Чл. 15. Когато за покриване на разликата до минималната доходност са използвани средства от резерва по чл. 193, ал. 7 от Кодекса за социално осигуряване, пенсионноосигурителното дружество представя в Комисията за финансов надзор справка по образец съгласно приложение № 9 до края на работния ден, в който е извършено покриването на разликата до минималната доходност.“ 7. Член 15а се изменя така: „ Чл. 15а. (1) Когато стойността на активите, с които е покрит резервът на пенсионноосигурителното дружество, надвишава 0,5 на сто от стойността на нетните активи на съответния фонд за допълнително задължително пенсионно осигуряване, намалени със средствата на резерва по чл. 193, ал. 7 от Кодекса за социално осигуряване, след преизчисляване на размера на своя резерв към предходния работен ден пенсионноосигурителното дружество може да вземе решение за освобождаване на средства от него. В решението се посочва конкретният размер на средствата, които се освобождават от резерва на дружеството. (2) Освобождаването на средствата от резерва се извършва към деня, за който се отнася преизчисляването по ал. 1. (3) Когато при преизчисляване на резерва по реда на чл. 193, ал. 8 от Кодекса за социално осигуряване стойността на активите, с които е покрит, надвишава 1,5 на сто от нетните активи на съответния фонд за допълнително задължително пенсионно осигуряване, намалени със средствата на резерва по чл. 193, ал. 7 от Кодекса за социално осигуряване, пенсионноосигурителното дружество осво3 бож дава превишението от своя резерв за привеждане на размера му в съответствие с това ограничение. (4) Освобождаването на средствата от резерва по реда на ал. 3 се извършва към края на месеца, за който се отнася преизчисляването по чл. 193, ал. 8 от Кодекса за социално осигуряване.“ 8. Параграфи 1 – 3 от преходните и заключителните разпоредби се отменят. 9. Приложение № 3 към § 1 и 3 се отменя. 10. Създава се ново приложение № 3 към чл. 6: „Приложение № 3 към чл. 6 .......................................................................................... (наименование на пенсионноосигурителното дружество) СПРАВКА за формиране на резерв за гарантиране на минималната доходност, валидна за ……………………………………. (ден „k“) на .......................................................................... (наименование на фонда за допълнително задължително пенсионно осигуряване) № по Показател Мярка Стойност ред 1 Стойност на един дял за ден “к”, преди да е заделен резерва лева * 2 Стойност на нетните активи, към края на ден „k-1“ лева 3 Брой дялове във фонда към края на ден “к – 1” брой Стойност на един дял валидна за последния работен ден на 24-месечния 4 период лева* 5 Брой дялове във фонда за последния работен ден на 24-месечния период брой 6 Стойност на един дял, при която се достига горната граница на доходността лева* 7 Средства по партидата на резерва лева 8 Средства, които следва да се заделят в резерва лева Средства, които следва да се заделят в резерва, в случаите по чл. 5, ал. 4 от 9 Наредба 12 лева 10 Средства по партидата на резерва след заделянето лева 11 Брой дялове, които се записват по партидата на резерва брой Брой дялове във фонда към края на ден “к – 1” след заделяне на резерва 12 (ред 3 + ред 11) брой 13 Стойност на един дял за ден “к” след заделяне на резерва (ред 2 / ред 1 2 ) лева * Забележка: * Стойността на един дял се попълва с точност до 5-тия знак след десетичната запетая Съставител: ............................................ (име, фамилия, подпис) Дата: Представляващи дружеството: 1 ................................. (име, фамилия, подпис) 2 ................................. (име, фамилия, подпис) “ 11. Създава се приложение № 4 към чл. 9: „Приложение № 4 към чл. 9 .......................................................................... (наименование на пенсионноосигурителното дружество) СПРАВКА за формиране на резерв за гарантиране на минималната доходност от собствени средства за .......................................................................... (наименование на фонда за допълнително задължително пенсионно осигуряване) към дд.мм.гггг № Вид на актива 1 І. 1 2 3 II. 1 2 2 Дългови финансови инструменти Дългови ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т. 1 от КСО/ Корпоративни облигации Облигации, издадени от орган на местната власт Дялови финансови инструменти Акции, права и варанти Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми Акции и дялове на алтернативни инвестиционни 3 фондове III. Влогове в банки IV. Инвестиционни имоти Общо инвестирани средства: V. Парични средства Общо активи, покриващи резерва Балансова стойност (в лева) в началото на периода 3 в края на периода 4 Относителен дял от балансовата стойност на резерва (в %) в началото в края на на периода периода 5 6 Балансова стойност на резерва: Стойност на нетните активи на фонда, намалени със средствата на резерва по чл. 193, ал. 7 от КСО: Относителен дял на резерва към стойността на нетните активи на фонда, намалени със средствата на резерва по чл. 193, ал. 7 от КСО (в %) Съставител: ............................................ (име, фамилия, подпис) Дата: Представляващи дружеството: 1 ................................. (име, фамилия, подпис) 2 ................................. (име, фамилия, подпис) “ „Приложение № 5 към чл. 9 7. Облигации, издадени от орган на местната власт на трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 2, б. „б“ от КСО/- общо, в т.ч. 6. Облигации, издадени от орган на местната власт на държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 2, б. „а“ от КСО/- общо, в т.ч. 5. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от международни финансови организации /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. „д“ от КСО/ - общо, в т.ч. 4. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от друга държава или от нейната централна банка /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. „г“ от КСО/ - общо, в т.ч. 3.Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от трета държава или от нейната централна банка /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. „в“ от КСО/ - общо, в т.ч. 2. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от ЕЦБ или от ЕИБ /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. „б“ от КСО/ - общо, в т.ч. Приложение № 1 към справката за формиране на резерв за гарантиране на минималната доходност от собствени средства „Стойност на инвестициите на резерва за гарантиране на минималната доходност в ПОД в дългови финансови инструменти“ за. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . /наименование на фонд за допълнително задължително пенсионно осигуряване/ към дд.мм.гггг Обща Оценка номиОбща ПриЦена нална номитежаПриДър Код на LEI Инвесстоймивана тежаОтножава ПаРейКо на ЕИК едикод тиционост нална номивана по зарситеБор тинд емина ница на нен на стойнална номиВид финансов седаЕми ИзРегуДисна лен дял сов гова васияеминомиМе емикредиеминост стойнална от инструмент лище тент точлиран констой код агенлута теннал в тод тентен рейсията на ност в стойна ник пазар тов % ност емисиция та /ISIN та съотта тинг в съемисъотност в ята еми/в / ветнаответсията ветната лева тента лева/ та ната в лева валута валута валута 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 1. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от държава членка или от нейната централна банка /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. „а“ от КСО/ - общо, в т.ч. ................................................... /наименование на пенсионноосигурителното дружество/ 12. Създава се приложение № 5 към чл. 9: 5 Дата: (име, фамилия, подпис) (име, фамилия, подпис) (име, фамилия, подпис) 2 ................................. Представляващи дружеството: 1 ................................. “ Съставител: ............................................ Общо 13. Обезпечени корпоративни облигации, които не са приети за търговия на регулиран пазар на ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т. 9 от КСО/ - общо, в т.ч. 16 12. Облигации, предлагани при условията на първично публично предлагане по законодателството на държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 8 от КСО/ общо, в т.ч. 11. Корпоративни облигации, приети за търговия на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 4, б. „б“ от КСО/ - общо, в т.ч. 10. Корпоративни облигации, приети за търговия на регулиран пазар в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 4, б.„а“ от КСО/ - общо, в т.ч. 9. Корпоративни облигации, издадени или гарантирани от банки с над 50 на сто държавно участие, получили разрешение за извършване на банкова дейност съгласно законодателството на държава членка с цел финансиране на дългосрочни и средносрочни инфраструктурни и инвестиционни проекти /по чл. 176, ал. 1, т. 3 от КСО/- общо, в т.ч. 8. Облигации, издадени от орган на местната власт на друга държава /по чл. 176, ал. 1, т. 2, б. „в“ от КСО/- общо, в т.ч. СТР. ................................................... /наименование на пенсионноосигурителното дружество/ „Приложение № 6 към чл. 9 8. Привилигировани акции /по чл. 176, ал. 1, т. 6, б. „в“ от КСО/ - общо, в т. ч. 7. Варанти по акции, търгувани на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 6, б. „б“ от КСО/ - общо, в т. ч. 6. Права по акции, търгувани на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 6, б. „б“ от КСО/ - общо, в т. ч. 5. Акции, търгувани на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 6, б. „б“ от КСО/ - общо, в т. ч. 4. Варанти по акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 6, б. „а“ от КСО/ - общо, в т.ч. 3. Права по акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 6, б. „а“ от КСО/ - общо, в т.ч. 2. Акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка без право на глас /по чл. 176, ал. 1, т. 6, б. „а“ от КСО/ - общо, в т. ч. Приложение № 2 към справката за формиране на резерв за гарантиране на минималната доходност от собствени средства „Стойност на инвестициите на резерва за гарантиране на минималната доходност в ПОД в дялови финансови инструменти“ за. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . /наименование на фонд за допълнително задължително пенсионно осигуряване/ към дд.мм.гггг НомиОценка ДърУправлянална жава Брой Вид ващо стойОтносиПаКод на по ЕИК LEI Индекс издаБрой Код Цена за фидружестБорност на телен зарна емиседаЕмина код на на регудени притена един ФИ Регунансов во/ Лице сов един дял от ИзточМестойсията лище тент емиемилирания ФИ от жавани вав съотлиран инступравлякод ФИ в ФИ на ник тод ност /ISIN/ на тента тента пазар емиФИ лута ветната пазар румент ващо съотемитента /в емитента валута АИФ ветната лева/ тента валута 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 1. Акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка с право на глас /по чл. 176, ал. 1, т. 6, б. „а“ от КСО/ - общо, в т. ч. 13. Създава се приложение № 6 към чл. 9: 7 Дата: (име, фамилия, подпис) Съставител: ............................................ (име, фамилия, подпис) (име, фамилия, подпис) 2 ................................. Представляващи дружеството: 1 ................................. “ Общо 16. Акции / дялове на алтернативни инвестиционни фондове /по чл. 176, ал. 1, т. 12 от КСО/ - общо, в т. ч. 15. Акции / дялове на колективна инвестиционна схема /по чл. 176, ал. 1, т. 11 от КСО/ - общо, в т. ч. 18 14. Акции на предприятия за колективно инвестиране, чиито изключителен предмет на дейност е инвестиране в недвижими имоти /по чл. 176, ал. 1, т. 10, б. „б“ от КСО/ - общо, в т. ч. 13. Права по акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи във вземания /по чл. 176, ал. 1, т. 10, б. „а“ от КСО/ - общо, в т. ч. 12. Акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи във вземания /по чл. 176, ал. 1, т. 10, б. „а“ от КСО/ - общо, в т. ч. 11. Права по акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи в недвижими имоти /по чл. 176, ал. 1, т. 10, б. „а“ от КСО/ - общо, в т.ч. 10. Акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи в недвижими имоти /по чл. 176, ал. 1, т. 10, б. „а“ от КСО/ - общо, в т. ч. 9. Акции, предлагани при условията на първично публично предлагане по законодателството на държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 7 от КСО/ общо, в т. ч. 1 Дата: (име, фамилия, подпис) Съставител: ............................................ (име, фамилия, подпис) (име, фамилия, подпис) 2 ................................. Представляващи дружеството: 1 ................................. “ Общо Банка Държава Стойност в лева, включително начислена лихва 17 „Приложение № 7 към чл. 9 Приложение № 3 към справката за формиране на резерв за гарантиране на минималната доходност от собствени средства „Стойност на инвестициите на резерва за гарантиране на минималната доходност в ПОД във влогове в банки“ на. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . /наименование на фонд за допълнително задължително пенсионно осигуряване/ към дд.мм.гггг Главница ГодишЕИК LEI № на Дата на Код Начална Дата Код на Кредина лихНачислена код на Рейтингодогодогона дата на на в съответбанкатен рейва по на лихва в банкабанкава агенция вор/ вор/ валуната валуначислявапата тинг в лева лева договор та та анекс анекс та не на лихва деж та /в %/ 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 ................................................................................................................................... (наименование на пенсионноосигурителното дружество) 14. Създава се приложение № 7 към чл. 9: 9 „Приложение № 8 към чл. 9 Дата: (име, фамилия, подпис) (име, фамилия, подпис) (име, фамилия, подпис) 2 ................................. Представляващи дружеството: 1 ................................. “ Съставител: ............................................ Общо 20 Приложение № 4 към справката за формиране на резерв за гарантиране на минималната доходност от собствени средства „Стойност на инвестициите на резерва за гарантиране на минималната доходност в ПОД в инвестиционни имоти“ на. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . /наименование на фонд за допълнително задължително пенсионно осигуряване/ към дд.мм.гггг Цена на придоДокумент, Оценка Пореден биване Описание на удостоверяващ Код Дата на номер Вид на инвесДата на Местонахождение Държава инвестиционния собственост на Справедлива последна на имотиционния имот придобиване на имота – адрес в съответв имот (№ на нотаривалута Метод стойност / в оценка та ната валута лева ален акт) лева / 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 …......................................................................................................... (наименование на пенсионноосигурителното дружество) 15. Създава се приложение № 8 към чл. 9: 16. Създава се приложение № 9 към чл. 15: „Приложение № 9 към чл. 15 .......................................................................................... (наименование на пенсионноосигурителното дружество) СПРАВКА покриване на разликата до минималната доходност, валидна за ……………………………………. (ден „k“) на .......................................................................... (наименование на фонда за допълнително задължително пенсионно осигуряване) № по Показател Мярка Стойност ред Стойност за един дял за ден „к” преди покриване на разликата до минимал1 ната доходност лева * 2 Стойност на нетните активи на фонда, към края на ден „к-1” лева Брой дялове във фонда към края на ден „к-1” преди покриване на разликата 3 до минималната доходност брой Стойност на един дял валидна за последния работен ден на 24-месечния 4 период лева* 5 Брой дялове във фонда към последния работен ден на 24-месечния период брой Стойност на един дял, при която се достига минималното равнище на до6 ходността лева* Размер на средства, необходим за покриване на разликата до минималната 7 доходност лева Размер на средствата от резерва във фонда, с който се покриване разликата 8 до минималната доходност лева 9 Брой дялове, съответстващ на освободените средства от резерва на фонда лева Брой дялове във фонда към края на ден „к-1” след освобождаване на средс10 тва от резерва на фонда (р.3-р.9) лева Размер на средствата за прехвърляне от резерва на дружеството във фонда 11 за покриване на разликата до минималната доходност брой Стойност на нетните активи във фонда към края на ден „к-1” след опреде12 ляне на размера на средствата за покриване на разликата до минималната доходност от резерва на дружеството (р.2+р.11) брой Стойност за един дял за ден „к” след покриване на разликата до минимал13 ната доходност (р.12/р.10) лева * Забележка: * Стойността на един дял се попълва с точност до 5-тия знак след десетичната запетая Съставител: ............................................ (име, фамилия, подпис) Дата: Представляващи дружеството: 1 ................................. (име, фамилия, подпис) 2 ................................. (име, фамилия, подпис) “ § 2. Параграф 1, т. 1, 5, 6 и 8 – 16 влизат в сила от 1.09.2021 г. § 3. Наредбата се издава на основание чл. 193а, ал. 9 от КСО и е приета с Решение № 216-Н от 10.06.2021 г. на Комисията за финансов надзор. Председател: Бойко Атанасов Приложение № 1 към чл. 5 .......................................................................... (наименование на пенсионноосигурителното дружество) СПРАВКА за резерва за гарантиране на брутните вноски .......................................................................... (наименование на универсалния пенсионен фонд) към дд.мм.гггг № Вид на актива 1 І. 1 2 3 II. 1 2 Дългови финансови инструменти Дългови ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т. 1 от КСО/ Корпоративни облигации Облигации, издадени от орган на местната власт Дялови финансови инструменти Акции, права и варанти Акции и дялове на колективни инвестиционни схе2 ми Акции и дялове на алтернативни инвестиционни 3 фондове III. Влогове в банки IV. Инвестиционни имоти Общо инвестирани средства: V. Парични средства Общо активи, покриващи резерва Балансова стойност на резерва: Стойност на нетните активи на универсалния фонд: Относителен дял на резерва към стойността на нетните активи на универсалния фонд (в %) Съставител: ............................................ (име, фамилия, подпис) Дата: Относителен дял от балансовата стойност на резерва (в %) в начав края в начав края лото на на пелото на на пепериода риода периода риода 3 4 5 6 Балансова стойност (в лева) Представляващи дружеството: 1 ................................. (име, фамилия, подпис) 2 ................................. (име, фамилия, подпис) ................................................... /наименование на пенсионноосигурителното дружество/ 3 Приложение № 2 към чл. 5 Приложение № 1 към справката за резерва за гарантиране на брутните вноски „Стойност на инвестициите на резерва за гарантиране на брутните вноски в дългови финансови инструменти“ за. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . /наименование на универсалния пенсионен фонд/ към дд.мм.гггг Об Оценка ща При но Об теЦе ми ща жана нал но ваПри Дъ на на ми на терж еди Инсто на ножаав Па LE ОтКо ниБ весК йно лн миваа Е за I Ре нод ца о тици о ст а нал на по И Ре рн ко йти сиВид на Е но рс цид на сто на носе К гу М Ди а д нго тефинанем м ми Из о онен в еми йн сто мида на ли е ско ст на ва лен сов ис ит нал то в креа сиост йно нал ли ем ра т нт ой ем аге дял инстия ен в чн к дил ята на ст в на ще ит н о ов но ит нц от румент та т съик о тен у в ем състо на ен пад % ст ен ия еми /IS отд рейта съис отйно ем та зар /в та сиIN вет тинг отиявет ст в ит ле ята / навет та налеен ва/ та нав та ва та вата левалувава лута лута та 1 1 1 2 3 4 5 6 7 8 9 11 12 13 14 15 16 17 19 20 21 0 8 1. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от държава членка или от нейната централна банка /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. „а“ от КСО/ - общо, в т.ч. 2. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от ЕЦБ или от ЕИБ /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. „б“ от КСО/ - общо, в т.ч. 3.Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от трета държава или от нейната централна банка /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. „в“ от КСО/ - общо, в т.ч. 4. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от друга държава или от нейната централна банка /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. „г“ от КСО/ - общо, в т.ч. 5. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от международни финансови организации /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. „д“ от КСО/ - общо, в т.ч. 6. Облигации, издадени от орган на местната власт на държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 2, б. „а“ от КСО/- общо, в т.ч. 7. Облигации, издадени от орган на местната власт на трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 2, б. „б“ от КСО/- общо, в т.ч. 8. Облигации, издадени от орган на местната власт на друга държава /по чл. 176, ал. 1, т. 2, б. „в“ от КСО/- общо, в т.ч. 9. Корпоративни облигации, издадени или гарантирани от банки с над 50 на сто държавно участие, получили разрешение за извършване на банкова дейност съгласно законодателството на държава членка с цел финансиране на дългосрочни и средносрочни инфраструктурни и инвестиционни проекти /по чл. 176, ал. 1, т. 3 от КСО/- общо, в т.ч. 10. Корпоративни облигации, приети за търговия на регулиран пазар в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 4, б. „а“ от КСО/ - общо, в т.ч. 11. Корпоративни облигации, приети за търговия на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 4, б. „б“ от КСО/ - общо, в т.ч. 12. Облигации, предлагани при условията на първично публично предлагане по законодателството на държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 8 от КСО/ - общо, в т.ч. 13. Обезпечени корпоративни облигации, които не са приети за търговия на регулиран пазар на ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т. 9 от КСО/ - общо, в т.ч. Общо Съставител: ............................................ (име, фамилия, подпис) Дата: Представляващи дружеството: 1 ................................. (име, фамилия, подпис) 2 ................................. (име, фамилия, подпис) ................................................... /наименование на пенсионноосигурителното дружество/ 5 Приложение № 3 към чл. 5 Приложение № 2 към справката за резерва за гарантиране на брутните вноски „Стойност на инвестициите на резерва за гарантиране на брутните вноски в дялови финансови инструменти“ за. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . /наименование на универсалния пенсионен фонд/ към дд.мм.гггг НоОценка миУпДъ налОтно равБр Церж Инна носи ляой на Вид Ко ава декс стой Па ситеващо изза фид по ЕИ LEI на Брой К ност зар тедруБо даедин Ренанна сеК код регу период на на лен жесЕм рс деФИ гусов ем дана на гули тежа на един ИзМ сто дял тво/ ите ов ни в лиинсиси ли ем ем лира жава ФИ точ от ет йн Лице нт коФИ съот ран тру ята ще ите ите равани лу в ник од ост ФИ упд от отпамен /ISI на нта нта ния ФИ та съот на /в равем ветзар т N/ еми паотлеемиляите ната тен зар ветва/ тенващо нта вата ната та АИФ лута валута 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 1. Акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка с право на глас /по чл. 176, ал. 1, т. 6, б. „а“ от КСО/ - общо, в т. ч. 2. Акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка без право на глас /по чл. 176, ал. 1, т. 6, б. „а“ от КСО/ - общо, в т. ч. 3. Права по акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 6, б. „а“ от КСО/ - общо, в т.ч. 4. Варанти по акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 6, б. „а“ от КСО/ - общо, в т.ч. 5. Акции, търгувани на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 6, б. „б“ от КСО/ - общо, в т. ч. 6. Права по акции, търгувани на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 6, б. „б“ от КСО/ - общо, в т. ч. 7. Варанти по акции, търгувани на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 6, б. „б“ от КСО/ - общо, в т. ч. 8. Привилигировани акции /по чл. 176, ал. 1, т. 6, б. „в“ от КСО/ - общо, в т. ч. 9. Акции, предлагани при условията на първично публично предлагане по законодателството на държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 7 от КСО/ - общо, в т. ч. 10. Акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи в недвижими имоти /по чл. 176, ал. 1, т. 10, б. „а“ от КСО/ - общо, в т. ч. 11. Права по акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи в недвижими имоти /по чл. 176, ал. 1, т. 10, б. „а“ от КСО/ - общо, в т.ч. 12. Акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи във вземания /по чл. 176, ал. 1, т. 10, б. „а“ от КСО/ - общо, в т. ч. 13. Права по акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи във вземания /по чл. 176, ал. 1, т. 10, б. „а“ от КСО/ - общо, в т. ч. 14. Акции на предприятия за колективно инвестиране, чиито изключителен предмет на дейност е инвестиране в недвижими имоти /по чл. 176, ал. 1, т. 10, б. „б“ от КСО/ - общо, в т. ч. 15. Акции / дялове на колективна инвестиционна схема /по чл. 176, ал. 1, т. 11 от КСО/ общо, в т. ч. 16. Акции / дялове на алтернативни инвестиционни фондове /по чл. 176, ал. 1, т. 12 от КСО/ - общо, в т. ч. Общо Съставител: ............................................ (име, фамилия, подпис) Дата: Представляващи дружеството: 1 ................................. (име, фамилия, подпис) 2 ................................. (име, фамилия, подпис) Дата: (име, фамилия, подпис) Съставител: ............................................ (име, фамилия, подпис) 2 ................................. (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството: 1 ................................. Общо Главница Стойност в Годишна Начална дата LEI код № на Дата на Код Дата Начислена лева, Код на ЕИК на Кредитен Рейтингова лихва по на в Държава Банка на договор/ договор/ на на лихва в включително банката банката рейтинг агенция съответната в лева договор начисляване банката анекс анекс валута падеж лева начислена /в %/ на лихва валута лихва 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 Приложение № 3 към справката за резерва за гарантиране на брутните вноски „Стойност на инвестициите на резерва за гарантиране на брутните вноски във влогове в банки“ на. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . /наименование на универсалния пенсионен фонд / към дд.мм.гггг ................................................................................................................................... (наименование на пенсионноосигурителното дружество) Приложение № 4 Приложение № 4 към чл. 5 към чл. 5 7 ............................................................................................................ (наименование на пенсионноосигурителното дружество) Приложение № 5 към чл. 5 Приложение № 4 към справката за резерва за гарантиране на брутните вноски „Стойност на инвестициите на резерва за гарантиране на брутните вноски в инвестиционни имоти“ на. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . /наименование на универсалния пенсионен фонд/ към дд.мм.гггг ДокуЦена на Помент, придобиОценка реудостоКо ване ОписаДата ден Вид на Дата веряващ Местонад ние на на СпраноинвестиДър на собстхождение на инвестив съведлипосмер ционния жава придовеност на имота - вав ционния ледна ответМе ва на имот биване (№ на адрес луле имот ната тод стойоценка имо нотарита ва валута ност / та ален в лева / акт) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 Общо Съставител: ............................................ (име, фамилия, подпис) Дата: 3699 Представляващи дружеството: 1 .............................. (име, фамилия, подпис) 2 .............................. (име, фамилия, подпис) 9-279