НАРЕДБА № 7 за големите и вътрешните кредити на банките

НАРЕДБА № 7 за големите и вътрешните кредити на банките (Обн. ДВ бр. 43/1993) НАРЕДБА Ме 7 от 28 януари 1993 г. за големите и вътрешните кредити на банките Глава първа ОБЩИ ПОЛОЖЕНИЯ Предмет Чл. 1. (1) С тази наредба се определят критериите и начините за разпределение на кредитния риск по предоставяните от банките големи и вътрешни кредити, както и редът за отчитането на големите и вътрешните кредити. (2) Разпоредбите на тази наредба се прилагат и за клоновете на чуждестранни банки, извършващи банкова дейност в България, които не са освободени от изискванията за капиталова адекватност. (3) В случаите, когато клон на чуждестранна банка е освободен от изискванията за капиталова адекватност, разпоредбите на тази наредба се прилагат по отношение на банката. Чл. 2. (1) Решения за предоставяне на кредит на отделен клиент, представляващ голям кредит, могат да се вземат само от лицата по чл. 7 от Закона за банките и кредитното дело (ЗБКД). (2) Правилото по ал. 1 се прилага и при предоставянето на отделни кредити, в резултат на което общата експозиция на банката към клиента би довела до възникването на голям кредит. (3) Правилото по ал. 1 се прилага и при предоставянето на нов кредит на клиент, на когото е отпуснат голям кредит. Чл. 3. Разпоредбите на тази наредба за големите кредити се прилагат и по отношение на предоставен от банкова група голям кредит на отделен клиент. Чл. 4. Редът и начинът за проверка на кредитоспособността на клиентите, достатъчността на предоставените обезпечения, общият размер на експозицията към отделен клиент, както и на други банкови изисквания при предоставяне на големи и вътрешни кредити се определят от банките съобразно с приетите от тях правила. Чл. 5. (1) Разпоредбите на тази наредба за големите кредити не се прилагат по отношение на: 1. кредити, обезпечени с ипотека на недвижима вещ, която има установима пазарна цена, изцяло е покрита със застраховка и стойността й е най-малко с 25 на сто по-голяма от размера на обезпеченото задължение; 2. кредити, обезпечени със залог на движима вещ или ценна книга, които имат установима пазарна цена и чиято стойност е най-малко с 25 на сто по-голяма от размера на обезпеченото задължение. Движимата вещ и ценната книга трябва да са предоставени във владение на банката; 3. кредити, отпуснати на правителството или гарантирани от него; 4. кредити, отпуснати на Българската народна банка; 5. кредити, отпуснати на правителства или централни банки на страни, определени с акт на Българската народна банка; 6. кредити, отпуснати на международни институции, определени с акт на Българската народна банка; 7. експозиции в ценни книги на лицата по точки 3-6 и кредити, обезпечени с ценни книги на тези лица в размер, определен съгласно изискванията на Закона за счетоводството за оценка на активите, когато обезпечението надвишава най-малко с 10 на сто сумата на кредита; 8. кредити, обезпечени с депозити в левове или в чуждестранна валута, за която Българската народна банка определя централен курс и чиято левова равностойност е най-малко с 25 на сто по-голяма от обезпеченото задължение. (2) В правилата по чл. 4 банките определят реда и начина за отпускане на кредитите по ал. 1, както и максималните им размери. Глава втора УСТАНОВЯВАНЕ НА РАЗМЕРА НА ГОЛЕМИТЕ КРЕДИТИ Уведомления за икономическа свързаност на клиентите Чл. 6. (1) Клиентите задължително уведомяват банките за икономическата си свързаност с други лица, като за целта съставят и представят в банките при отпускане на първия кредит сведение по образец (приложение № 1). (2) Клиентите задължително уведомяват банките за всяка нововъзникнала икономическа свързаност или за промените в заявената от тях икономическа свързаност в срок до 30 дни от възникването й, съответно от промяната й. Чл. 7. (1) Банките установяват брутната си балансова експозиция към всеки отделен клиент като сума от всички отделни кредити. Размерът на всеки отделен кредит се определя към даден момент като сума от главницата, изискуемите лихви и другите изискуеми плащания по кредита. (2) Банките установяват нетната си балансова експозиция, като изваждат от брутната балансова експозиция вземанията, изключени от разпоредбите на тази наредба съгласно чл. 5, ал. 1. Чл. 8. Банките приравняват задбалансовата си експозиция за всеки отделен клиент към балансовите си активи по правила и конверсионни коефициенти, установени от Българската народна банка. Чл. 9. (1) Банките установяват общата си експозиция към всеки отделен клиент като сбор от нетната балансова експозиция и резултата от приравняването на задбалансовата експозиция към балансовите активи. (2) Ако установената по реда на ал. 1 обща експозиция към клиента надхвърля 15 на сто от сумата на собствения капитал на банката, налице е голям кредит независимо от броя на отделните сделки и вида на използваните финансови инструменти. Глава трета СПЕЦИАЛНИ КРЕДИТНИ РЕЗЕРВИ Образуване на специални кредитни резерви Чл. 10. (1) Когато сумата на отделен голям кредит надвиши размера по чл. 28, ал. 2 ЗБКД (25 на сто от собствения капитал на банката), банката образува специален кредитен резерв за покриване на риска от възникналата свръхекспозиция, равен на надвишението. (2) Ако сумата на всички големи кредити надвиши размера по чл. 28, ал. 3 ЗБКД (8 пъти собствения капитал на банката), банката образува, съответно увеличава вече образуваните специални кредитни резерви в размер, равен на надвишението. (3) Ако сумата на предоставените вътрешни кредити надвиши размера по чл. 41, ал. 5 ЗБКИ (20 на сто от внесения капитал на банката), банката образува, съответно увеличава вече образуваните кредитни резерви в размер, равен на надвишението. (4) При свръхекспозицията, отнасяща се до банкова група, специалните кредитни резерви по ал. 1, 2 и 3 се образуват в онази банка, която притежава най-голям дял в съвкупния собствен капитал на банковата група. (5) Специалните кредитни резерви по ал. 1, 2 и 3 не се включват в образуването на капиталовата база на банката. (6) Специалните крепитни резерви по ал. 1, 2 и 3 се образуват за сметка на резервния фонд на банката, привлечения подчинен срочен дълг, други елементи на капиталовата база (собствения капитал) или печалбата на банката след облагането ѝ с данъци. Чл. 11. Образуваните по реда на чл. 10 специални кредитни резерви се освобождават и отнасят към източника, от който са били набрани, след като съответната свръхекспозиция намалее до установените размери в чл. 28, ал. 2 и 3 и чл. 41, ал. 5 ЗБКД. Глава четвърта УВЕДОМЛЕНИЯ, ОТЧЕТНОСТ И КОНТРОЛ ЗА ГОЛЕМИТЕ И ВЪТРЕШ- НИТЕ КРЕДИТИ. МЕРКИ СПРЯМО ЧУЖДЕСТРАННА БАНКА Уведомления за големите и вътрешните кредити Чл. 12. Банките уведомяват писмено Българската народна банка за предоставените големи и вътрешни кредити в 15-дневен срок от предоставянето им. Чл. 13. (1) Банките съставят и представят в Българска народна банка до 15-о число на месеца, от който започва новото тримесечие, отчет за големите и вътрешните кредити въз основа на баланса към последната дата на всяко тримесечие (приложение № 2). (2) Началникът на управление „Информационни технологии“ и началникът на управление „Банков надзор“ при Българската народна банка дават съвместно задължителни указания за начина на съставяне и представяне на отчета за големите и вътрешните кредити. Контрол за верността на данните Чл. 14. (1) Органите за банков надзор при Българската народна банка извършват проверки за верността на отчета за големите и вътрешните кредити, включително чрез проверки на място и сравняване на данните от отчета с тези по счетоводната и оперативната отчетност на банките. (2) Проверителите по чл. 52, ал. 2 ЗБКД извършват проверка и дават заключение, доколко отчетността на банката за големите и вътрешните кредити отговаря на изискванията на ЗБКД и тази наредба, и заверяват отчета за големите и вътрешните кредити към 31 декември на отчетната година, който се представя като част от годишния отчет на банката. Уведомление за икономическа свързаност на банките Чл. 15. Банките задължително уведомяват Българската народна банка за икономическата си свързаност с други лица и за нововъзникнала икономическа свързаност, както и за настъпилите промени в икономическата си свързаност в срок до 30 дни от възникването, съответно от промяната ѝ. Мерки спрямо чуждестранна банка Чл. 16. Ако чуждестранната банка по чл. 1, ал. 3 не спазва изискванията по чл. 12 или чл. 13, ал. 1 или представя неверни сведения, спрямо нея могат да се приложат мерките, предвидени в чл. 8 от Наредба 2е 8 от 18 март 1993 г. за капиталовата адекватност на банките (ДВ, бр. 39 от 1993 г.). ДОПЪЛНИТЕЛНИ РАЗПОРЕДБИ 5 1. По смисъла на тази наредба следващите понятия имат значението, както е посочено по-долу: 1. „Банкова група“ е група от икономически свързани лица, всяко от които извършва по занятие банкови сделки с разрешение (лицензия) на Българската народна банка като банка. 2. „Вътрешен кредит“ е кредитът, отпуснат на лицата по чл. 41, ал. Ти 4 ЗБКД. 3. „Експозиция“ е всяко право или задължение на банката независимо от условията, при които е възникнало или се подчинява, разглеждано като носител на кредитен риск. 4. „Икономически свързани лица“ са такива лица, едно от които може да упражнява по отношение на другото влияние, изразяващо се във: а) такова участие в капитала, което му осигурява: повече от 50 на сто от гласовете в общото събрание на дружеството; повече от 25 на сто от гласовете в общото събрание на дружеството, в случай че нито един друг акционер (съдружник) не притежава повече гласове в общото събрание; 6) притежаване на: такова мнозинство от гласовете в общото събрание на дружеството, което дава възможност да бъде възпрепятствано вземането на решение (блокираща квота); такъв брой от гласовете в общото събрание на дружеството, което му осигурява възможността да осуети вземането на решения, за които е установен най-високият кворум; 10 на сто от гласовете в общото събрание на дружеството, когато нито един друг акционер (съдружник) не притежава повече гласове в общото събрание; в) поемане на неограничена, безусловна и неотменима гаранция за това лице (клиент). 5. „Кредит“ е всяко вземане, възникнало в резултат от договор за банков кредит, кредитна линия, придобиване, приемане (акцептиране), гарантиране или поемане на менителнично поръчителство (авал), джиросване на менителници, записи на заповед или други ценни книги, прехвърляне (цедиране) на вземания, предоставяне на кредитни улеснения под формата на разсрочване или отсрочване, удължаване на гратисния период, предоставяне на привилегирован лихвен процент и други подобни, както и отпускане на аванси, откриване на акредитиви, стенд-бай акредитиви, отпускане на овърдрафт по банкова сметка и всички останали вземания, независимо от използвания финансов инструмент. 6. „Кредитен риск“ е вероятността клиентът по кредитна сделка да не изпълни или да се окаже в невъзможност да изпълни условията на сделката. 7. „Отделен клиент“ е: а) всяко физическо или юридическо лице, гражданско дружество или друго сдружение на такива лица, което няма самостоятелна правосубектност; 0) държавата, съответно общините или органите им, когато се проявяват като самостоятелни носители на задължения към банката ипо отношение на които банката има експозиция; в) икономически свързани лица, взети заедно, ПРЕХОДНИ И ЗАКЛЮЧИТЕЛНИ РАЗПОРЕДБИ 5 2. Банка, която е предоставила големи и вътрешни кредити над определените в ЗБКД максимални размери и не е набрала средства, отговарящи на изискванията за специални кредитни резерви по чл. 10, е длъжна в срок до една година от влизането на тази наредба в сила да отдели част от печалбата си за набиране на специални кредитни резерви или да увеличи съответно размера на капитала си. 5 3. Докато не бъдат изпълнени изискванията на 8 2, банките не могат да разпределят дивиденти, както и да изплащат лихви или погашения по подчинен срочен дълг без изрично писмено разрешение на Българската народна банка. 5 4. Банките са длъжни в срок до шест месеца от влизането на тази наредба в сила да приемат правилата по чл. 4. 5 5. Тази наредба се издава на основание 8 8 от преходните и заключителните разпоредби във връзка с глави ТУ и 1Х от ЗБКД ие приета с Решение 3 23 на Управителния съвет на Българската народна банка от 28 януари 1993 г. 5 6. Управителният съвет на Българската народна банка дава указания по прилагането на тази наредба. За управител: М. Младенов Приложение М 1 към чл. 6, ал. 1 До ...(наименование на банката)... СВЕДЕНИЕ за икономическа свързаност към .....(дата на декларацията)... на ...... (наименование на клиента)...... Това сведение е съставено съобразно с изискванията на чл. 28 от Закона за банките и кредитното дело и Наредба ММ 7 за големите и вътрешните кредити на банките. Известни са ни правилата, установени с тази наредба, и носим лична отговорност за верността на данните. Задължаваме се в срок до 30 дни да ви уведомим за всяка промяна на изнесените в това сведение данни, както и за възникване на нова икономическа свързаност между нас и други лица. „(място на подписване)... „(дата на подписване)... ...(печат на клиента)... Подписи на лицата, които представляват клиента (подпис)... (подпис)... 1. По отношение на клиента ......(наименование на клиента)...... Капитал:............ Гласове:........... Блокираща квота......9д6 А. Възходящи (лица, които могат да упражняват влияние по смисъла на # 1, т. 4) Наименование, седалище, адрес на Дял в: ЕКПОУ управлението, регистрация капитал гласове Б. Низходящи (лица, върху които може да се упражнява влияние по смисъла на # 1, т. 4) ЕКПОУ Нанменование, седалище, адрес на Капитал | Гласове Дял(9е) управлението, регистрация капитал гласове П. По отношение на ....(наименование на свързаното лице)...:” Капитал:............ Гласове:........... Блокираща квота......96 А. Възходящи (лица, които могат да упражняват влияние по смисъла на # 1, т. 4) Наименование, седалище, адрес на Дял в: управлението, регистрация капатал Гласове ЕКПОУ Б. Низходящи (лица, върху които може да се упражнява влияние по смисъла на 8 1, т. 4) ЕКПОУ Найменование, седалище, адрес на Капитал | Гласове Дял(96) управлението, регистрация капитал гласове “ Такава форма се попълва за всяко отделно лице, което се споменава в сведението. Попълват се толкова форми, колкото са необходими. Приложение е 2 към чл. 13, ал.1 До Българската народна банка Управление „Банков надзор“ пл. Княз Александър Батенберг 1 1000 София ОТЧЕТ за големите и вътрешните кредити Този отчет е съставен съобразно с изискванията на Наредба е 7 за големите и вътрешните кредити на банките и методическите указания за съставяне на отчета. Известни са ни и носим лична отговорност за верността на данните и съответствието на отчета с правилата за установяване на размера на големите и вътрешните кредити, приравняването на задбалансовите позиции към балансовите активи на банката, образуването и отчитането на специалните кредитни резерви по чл. 10 от наредбата. „(място на подписване)... ...(печат на банката)... ..-(дата на подписване)... Изпълнителен директор: ......... (име)............ -.. (подпис)... Главен счетоводител: ........... (име)............ -.. (подпис)... Съставил: ...... (име)............ (длъжност)... ... (подпис)... 13 СТР. "етедизаевн ен вавипенАлой поп +епепоп охиох и ихипзая иншааляа ихено(ито во отиоя ен 6928 “итнаикя инизпуо ихзьиоа ониозаваонокооп 22 аепжоази + ихипойя ижмопол иявиоа ве отеро ОТ в ОТ в петипея киПИиЕоПоМ2 (на) неднден оп адовоа | оп адовоа :902 10 киписопожо "Нед кИПИЕОоНоЯз вЯяоонекеяд „егноаиня ен оиненонанчиен хлопиза 4 нзьвиен | шипохдозн | 1ноподи е-90 енонаедидарц ихипойя интоахчяЯ "11 „Веда ве отадо“ ии4о 21ингояочо 1еЯьозоп 22 хе 40 кинпанооп Поко виза вн в “епии инееачяо изозьимономи ешп(адл ениоаптхо вхкоя ичя гежошипениан охиоя “изнозикя инизп1о ияьиоя онколенопокооп 223 1епжеаи ихипойая ижмокпол изьиза ве отоер "г ОТ "в иетипея киПпиеономо з2недиден от Пико . ЕйПИЕОоНоМо сЕ над оп ядовоа | ойи адовоа "4902 то ви еи "ОНРеПРанРЕ И ЪБ от евоонекед „ВАнНоИШУ Вн оинеяонамиеН лопижа 4 нзьикен | шипохдозНн хнозпоац 90 ензнаевдидац и ихтипойя ижоко тт” АГЕНЦИЯ ЗА ЧУ Ж ДЕСТРАННА ПОМОЩ На основание чл. 4, ал. 2 от Закона за Агенцията за чуждестранна помощ (ДВ, бр. 90 от 1990 г.) Агенцията за чуждестранна помощ обнародва Справка за получената и разпределена помощ от Агенцията за чуждестранна помощ за периода от 15 до 31 март 1993 г. Държави и Вид и количество Разпределение дарители дарения 1 2 3 1. Англия - телекс-машина, По волята на дарителя правителтегло на пратката пратката е предназнаството 53 кг чена за Комитета за използване на атомната енергия за мирни цели. 2. Англия - сателитна комуника- По волята на дарителя правителционна система, пратката е предназнаството тегло на пратката чена за Комитета за 578 кг използване на атомната енергия за мирни цели. 3. Англия - лек автомобил По волята на дарителя правител- „Ровър“ 21451, пратката е предназнаството тегло на пратката чена за Комитета за 1065 кг използване на атомната енергия за мирни цели. 4. Германия - метални пружини, По волята на дарителя Съюз на дунапренови дюшеци, пратката е предназна- Свободните детски колички, чена за разпределение евангелски одеяла, дрехи, от АЧП. общности храни, обувки, лекарства, тегло на пратката 17 800 кг 5. Германия - Фондация „Фолксваген“ книги, списания, копирна техника и резервни части, апаратура за четене на микроформи, тегло на пратката 4535 кг По волята на дарителя пратката е предназначена за разпределение в 8 библиотеки в страната. 6. Германия - Ашавфенбург хранителни продукти, дезинфекционни и различни медицински помощни средства, дрехи, одеяла, легла, бельо и др., тегло на пратката 5000 кг По волята на дарителя пратката е предназначена за разпределение чрез АЧП за социално слаби хора. 7. Германия - болнично оборудване, По волята на дарителя Германски болнични артикули и пратката е предназначервен кръст превързочни материачена за Университет- - Берлин ли, тегло на пратска болница „Царица ката 11 800 кг Йоанна“ - оборудване за кабинет УНГ. 8. Дания - употребявани легла По волята на дарителя г-жа Астрид и матраци, тегло на пратката е предназна- Мьолер пратката 1000 кг чена за Александровската болница - София. 9. Израел - хранителни продукти, По волята на дарителя Американско- и книги, тегло на пратката е предназнаеврейско пратката 1202 кг чена за евреите в дружество България. 1 2 3 10. Израел - хранителни продукти, По волята на дарителя Съвместен тегло на пратката пратката е предназнаразпредели- 300 кг чена за евреите в телен комитет България. 11. Италия - 23 000 кг картофи - По волята на дарителя Европейска хуманитарна помощ пратката е предназнаобщност чена за разпределяне от АЧП. 12.Норвегия - г-н Кетил Хофсцет 300 кг медикаменти По волята на дарителя пратката е предназначена за разпределяне от АЧП. 13. САЩ - Солт Лейк Сити, Църквата на Исус Христос на светиите от последните дни книги, дрехи втора употреба, прах за пране, медицинска апаратура и медицински инвентар, портативни шевни машини, дезинфекционен разтвор, сапун и др., тегло на пратката 16 459 кг По волята на дарителя пратката е предназначена за сиропиталища, домове за стари хора, училища за глухи и слепи деца, Института по педиатрия, Първа градска болница - офия, Националната библиотека, читалище „Светлина“ - София, Университетската библиотека, за болниците в Кюстендил и други градове. 14. САЩ - „Американ термоформ корпорейшън“, Лос Анжелис дупликираща машина и хартия за печатане на брайлова азбука, тегло на пратката 339 кг По волята на дарителя пратката е предназначена за Училище за деца с нарушено зрение - София. 6666 Директор: Ст. Чанев ОБЯВЛЕНИЯ И СЪОБЩЕНИЯ ДЪРЖАВНА СПЕСТОВНА КАСА ТИРАЖЕН ЛИСТ за изтеглените на 13 май 1993 г. в гр. Белоградчик печалби от дял четвърти - 1993 г., на Държавната парично-предметна лотария Печалбите ще се изплащат и предават от 25 май до 9 ноември 1993 г. включително. Серия | Номер Печалба Лева н 16130 500 о 37340 10000 д 83000 10000 по! 90150 500 в 92070 500 А-Р 1 3 м 31091 500 щотп>жо т - ще тзъоъдплоталтчлеш тя 40122 55922 57802 66202 8102 23062 Цветен телевизор „Шарп“ 3 06533 18003 43933 46273 46903 89993 31194 54534 13415 56395 76955 96646 76276 Цветен телевизор „Шарп“ 66527 72637 73707 30507 Цветен телевизор „Кристал“ 500 500 1000 5000 500 11300 2 10000 500 500 500 500 500 10000 1000 1000 5000 1000 500 11300 500 5000 500 6250 ВЕСТНИК Серия | Номер Печалба Лева А-Р 2848 100 1 22878 250000 о 77278 1000 1.4 06908 Цветен телевизор 6250 „Кристал“ Г 04589 1000 д 27139 500 К: 36979 5000 121 57259 1000 К: 40069 Лек автомобил 400000 „Пежо 405“ о 94209 Цветен телевизор 11300 „Шарп“ Билети, носещи същия номер, който печели 250 000 лв., но са от други серии, получават утешителна печалба по 250 лв. Билети, носещи същите номера, които печелят по 10 000 лв., но са от други серии, получват утешителна печалба по 10 лв. Билети, носещи същите номера, които печелят по 5000 лв,, но са от други серии, получават утешителна печалба по 5 лв. Билети, носещи същия номер, който печели лек автомобил „Пежо 405“, но са от други серии, получават утешителна печалба по 400 лв. Билети, носещи същите номера, които печелят цветен телевизор „Шарп“, но са от други серии, получават утешителна печалба по 30 лв. Билети, носещи същите номера, които печелят цветен телевизор „Кристал“, но са от други серии, получават утешителна печалба по 20 лв. Ако един и същи билет печели две или повече печалби, притежателят му получава само най-голямата печалба. Печалбите, непотърсени в 180-дневен срок от датата на тегленето на тиража, т.е. до 9 ноември 1993 г. включително, остават в полза на държавата. Председател: Б. Николов Комисия: “| й Членове: П. Иончев 8235 Кр. Тасев ---аа-